企業(yè)管理制度集合【15篇】
在當今社會生活中，大家逐漸認識到制度的重要性，制度是一種要求大家共同遵守的規(guī)章或準則。擬定制度需要注意哪些問題呢？下面是小編整理的企業(yè)管理制度，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。
企業(yè)管理制度1
跨入21世紀以來，國際國內(nèi)政治、經(jīng)濟形勢的不斷發(fā)展變化，以及中國市場逐步開放，經(jīng)濟一體化的進程進一步加快了航空軍工企業(yè)的轉(zhuǎn)型發(fā)展，這對于我國航空軍工企業(yè)來說是一次機遇，同時也是一次巨大的挑戰(zhàn)。
一、航空設備企業(yè)薪酬管理的現(xiàn)狀
當前大部分航空設備企業(yè)在每年年初都對工資基數(shù)進行修定，到了年末對員工實行績效考核，對全年工資進行工資總額制定的管理模式。航空設備企業(yè)的員工薪酬主要由工資、獎金、社會保險、住房公積金以及其它的一些福利構成。而工資是員工薪酬的主要部分，同時也是員工能夠直觀了解的部分；年終獎金是航空設備企業(yè)薪酬分配的又一種組成方式，每年年終，企業(yè)的上級對各個分級企業(yè)的利潤進行考核，對每個企業(yè)的不同情況分發(fā)不同額度的獎金，在分配到不同員工名頭上，對員工進行獎勵；社會保險是國家規(guī)定企業(yè)必須為員工繳納的部分；而其它福利則包括一些生活補貼，例如交通補貼、通信補貼等。
二、航空設備企業(yè)薪酬管理制度中存在的問題
當今我國的航空設備企業(yè)的薪酬體系依舊是“行政主導型”的，企業(yè)較為注重人的學歷、資歷、級別等因素，一般航空設備企業(yè)的薪酬都是按照行政等級來確定的，這種情況下，員工的職務、學歷水平、以及職稱和工作年限就成了薪酬高低的決定性因素，員工工資的高低完全看其在企業(yè)中的地位，而不是其工作能力，這對于員工利益而言有失公平。
1.薪酬分配制度不公平。
對于員工技能上的工資制定沒有與工資等級掛鉤，使得技能效益工資成了補貼性工資，而職工工齡長短決定工資高低，反應不出員工能力上的高低，這使得能力較高的員工得不到應有收獲，薪酬制度有失公平。獎金等級也沒有過多考慮員工的工作水平，使得員工學習技能、要求進步的積極性不高。
2.薪酬制度與市場經(jīng)濟體制脫軌。
由于航空設備企業(yè)的薪酬制度是按照員工職業(yè)等級進行高低區(qū)分的，一般情況下，薪資結構較為復雜，企業(yè)對工資單元劃分非常細致，大部分都是固定工資，只有很小一部分是靠員工工作能力進行變化的，薪資的制定結構和水平過多的考慮員工的職稱和地位，對于績效沒有足夠關注，這與當今市場經(jīng)濟體制下的企業(yè)薪酬調(diào)配不符，違背了市場經(jīng)濟體制下的競爭規(guī)律，使得員工缺少競爭意識，導致工作熱情不高。
3.薪酬制度缺乏激勵性。
基本薪酬是企業(yè)薪酬的核心部分，它沒有足夠的激勵性，對于一些浮動性較大的薪酬，也實行固定化的薪酬模式，對薪酬的分配一般都是平均主義。部分的航空設備企業(yè)只對員工薪酬進行簡單的排序，將工資分成不同等級，按照員工的職位高低進行分配，這在一定程度上造成薪酬內(nèi)部分配不公平，對一些與員工的利益造成損害，使得員工積極性下降。
三、航空設備企業(yè)薪酬管理的改善對策
企業(yè)對工資的制定要本著公平、激勵、合理原則，這就要求企業(yè)對原有薪酬制度進行合理的改革和創(chuàng)新。
1.建立有競爭性的薪酬制度。
想要建立有競爭性的薪酬制度就要對員工進行競聘上崗，使得員工職位與能力相匹配，在對薪酬制度進行改革和創(chuàng)新的同時對員工的職位進行合理配置，多考慮員工工作能力，而非工齡長短，建立科學的升職考核機制，對真正有能力可以勝任職位的員工進行升職加薪，促進員工薪酬的公平性和公開性。
2.實行以崗位工資制為主的薪酬制度。
企業(yè)要根據(jù)地區(qū)最低生活保證額為基礎制定基礎工資。在此基礎上對員工實行崗位工資制，即根據(jù)員工崗位的不同制定不同級別的工資，例如：工作性質(zhì)較為穩(wěn)定，工作較輕松的崗位，因其對員工能力上的要求不是很高，不會有過大的工作壓力，所以對其工資的制定就不能過高；對于一些技術性較強、復雜程度較高或者工作中存在風險、工作壓力較大的崗位制定較高的工資額度，例如設計員、數(shù)控加工中心編程人員、有毒有害操作工等職位。
3.技術與管理相結合，發(fā)展多樣化的薪酬體系。
企業(yè)要根據(jù)實際情況對不同類型員工采取不同的'薪酬制度，以員工的能力和技能為基礎，發(fā)展多樣化薪酬體系，用科學的手段將不同因素有機結合，來滿足不同層次員工的需求。航空設備企業(yè)要根據(jù)人才的不同特點，不同層次采取不同的薪酬制度，同時企業(yè)的工資薪酬水平還要有一定的競爭力，以達到吸引人才，留住員工的目的。綜上所述，制定具體的薪酬制度時，既要使得薪酬制度滿足不同人才不同崗位的需求，還要與企業(yè)經(jīng)營效益、當?shù)貏趧恿κ袌龅纫蛩叵嘟Y合，通過薪酬高低差異，激勵員工的工作積極性，而且企業(yè)的基本工資要滿足員工生活需要，并具有一定的市場競爭力，吸引更多的優(yōu)秀人才，達到內(nèi)外均公平的效果。航空設備企業(yè)的人力部門要從薪酬的基礎和標準進行設定，對薪酬結構、薪酬制度進行設計，根據(jù)員工的發(fā)展和薪資的提升三個層面對薪資制度進行設定，要體現(xiàn)薪資制度的公平原則。
企業(yè)管理制度2
�。�、法定代表人全面負責合同的履行。合同承辦單位、部門和人員具體負責其訂立合同的履行。
�。�、在履行合同過程中，根據(jù)情況的變化，應當對對方當事人的履行能力進行跟蹤調(diào)查。如發(fā)現(xiàn)問題，合同承辦人要及時處理，必要時經(jīng)單位負責人同意，可實地調(diào)查合同標的情況和對方當事人的履約能力。
３、接收標的必須經(jīng)過嚴格的驗收或商檢程序。對不符合制度的'標的應在法定期限內(nèi)及時提出書面異議。
�。�、合同結算必須通過本單位財務部門進行。對合法有效的合同，財務部門必須在合同約定的期限內(nèi)結算。對未經(jīng)合法授權或超權限簽訂的合同，財務部門有權拒絕結算。
�。�、凡與合同有關的來往文書、電報、電傳、信函、電話記錄都應作為履約證據(jù)留存。
對我方當事人的履約情況，除妥善保存有關收付憑證外，還要做好履約記錄。
�。丁⑿庞茫ê贤┕芾韱T負責監(jiān)督檢查合同履行情況，按時間順序及時建立合同簽訂與履行情況臺帳。
企業(yè)管理制度3
1、按時巡視檢查全園各處，發(fā)現(xiàn)問題及時解決，不能及時解決的要及時報告領導，與有關方面聯(lián)系，防止事故發(fā)生。熟記火警、匪警、急救站等電話。
2、工作時間負責來訪接待，詢問及解釋工作，重大問題及時與園領導聯(lián)系。對外來的文件、報刊、雜志負責登記后，發(fā)放各處。
3、每天清掃院落、草坪和大門外的.環(huán)境衛(wèi)生，搞好草坪的管理、保潔、定期拔草，保持園容整潔。及時清除活動場地危險物品，（磚塊、石子、玻璃、小刀、鐵絲、有毒物品等）防止事故發(fā)生。發(fā)現(xiàn)活動場地玩具、用具有隱患或險情，及時報告領導，采取措施。
4、園內(nèi)大件物品出園門，必須履行檢查，確保財產(chǎn)安全。
5、衣著整齊，禮貌待人，工作時間不聚眾聊天，不擅離職守，嚴防幼兒個人跑出園門。
6、每天清掃、消毒衛(wèi)生間，隨時用水沖洗，保持清潔、通風。
7、工作時間無特殊情況，一般不傳私人電話。
企業(yè)管理制度4
當勞動者遭受到不平等待遇或是發(fā)現(xiàn)事業(yè)單位的不法行為時，可以提出申訴，企業(yè)內(nèi)申訴管道的建立，將可減少勞資雙方無謂的紛擾，當前勞資之間發(fā)生的摩擦，大都起因于勞資雙方在理念與作法上溝通的不良。企業(yè)主必須要有所體認，對于勞動者的不滿應提供給勞動者一個申訴的管道。
1.員工申訴部門之設立
為解決勞資間因溝通不良導致的爭議，企業(yè)有必要設立一個專責部門或是溝通的管道來加以處理。亦即企業(yè)應當設立「員工申訴」的部門。這個部門，可以是一個常設性的機構，也可以是一個有別于一般正常作業(yè)的管道設計。殊不論這個部門的設立模式為何，它必須是一個經(jīng)常性存在的部門，而且最終的處理單位必須是企業(yè)的最高決策單位。至于申訴部門的人員組成，為避免球員兼裁判與勞資雙方各說各話之憾，企業(yè)內(nèi)各申訴管轄層級的組成，宜加進公正的第三人(例如勞資關系顧問)。但在申訴之最終議決單位的組成人員中，除了勞資關系顧問之外，還應有員工代表，俾以減少疑慮。
2.員工申訴的內(nèi)容
有關于員工申訴的內(nèi)容，可簡單將之歸納為以下六點：
(1)關于團體協(xié)約、工作規(guī)則及其它企業(yè)內(nèi)部規(guī)則的訂定與內(nèi)容;
(2)關于資方依公司有關規(guī)定，對員工之命令、禁止、許可、免除、認可、受理、通知、確認等各方面之意思表示;
(3)關于資方所提出之各項發(fā)展計劃、生產(chǎn)計劃、營銷計劃、業(yè)務計劃等之構想與行動;
(4)關于資方依有關之內(nèi)部規(guī)定，所為之期待、勸告、誘導等非強制性之事實行為;
(5)關于資方對勞方所為之獎勵、懲罰等之行為;
(6)關于上述五項之形成方式與過程
3.員工申訴結果的救濟
對于員工申訴的結果，如果被認定是無理由者，資方或由申訴最高管轄單位應該以書面詳載理由，回復申訴人;但如果被認定有理由者，資方便應該有具體的響應。如系因資方違法導致員工損害的，資方便應對員工進行損害賠償。因此，企業(yè)在設計員工申訴管道或制度時。除了應對申訴部門的組織與權限
做妥善的.規(guī)劃外，對于申訴之后員工的救濟也應特別地注意，這將可以減少員工、工會與資方三者間無謂的爭執(zhí)與猜疑。
員工申訴制度與申訴管道功能的展現(xiàn)，雖然全視企業(yè)主的是否認同，但即使是企業(yè)主對于申訴管道有所肯定，但是如果企業(yè)主對申訴部門的運作狀況，沒有進一步的監(jiān)督時，那么申訴部門仍然是一個虛設的單位。
企業(yè)管理制度5
談民營企業(yè)財務管理制度的構建
一、民營企業(yè)財務管理中存在的問題
首先，從財務管理的主體來看，民營企業(yè)存在著管理者財務觀念淡薄，財務工作人員素質(zhì)不高的問題。
民營企業(yè)財務的最大問題在于整體管理水平的落后。在我國的民營企業(yè)中，相當一部分管理者文化素質(zhì)不高，不具備現(xiàn)代化的經(jīng)營管理理念。素質(zhì)相對較高的民營高科技企業(yè)管理者，又普遍存在著長于技術而拙于管理的現(xiàn)象。大部分民營企業(yè)主缺乏財務管理的意識，對企業(yè)財務管理的認識還停留在“記賬”、“算賬”上，普遍存在著不依法建賬、兼職做賬、突擊做賬、以票代賬、白條抵現(xiàn)的現(xiàn)象。這勢必會造成企業(yè)財務管理的無章、無序和混亂狀態(tài)，導致暗箱操作盛行，企業(yè)信息失真，給財務工作埋下隱患。同時，更為嚴重的是民營企業(yè)的財務主管人員大多也未具備相應的專業(yè)素質(zhì)。由于家族式管理，大部分民營企業(yè)由管理者本人的親屬擔任會計、出納，甚至出現(xiàn)出納人員領導財務工作現(xiàn)象。這些隱患的危害在創(chuàng)業(yè)初期尚不明顯，但一旦進入資本化、規(guī)�；�(jīng)營后，它們的影響力就會逐步擴大，最終將導致企業(yè)走向衰退與沒落。
其次，從財務管理的客體來看，民營企業(yè)的財務活動存在著以下幾方面的問題：
（1）籌資活動方面：融資困難，資金嚴重不足。
民營企業(yè)的金融服務嚴重滯后。民營企業(yè)在發(fā)展過程中一直被資金不足、融資渠道不暢所困擾。究其原因主要有：一是企業(yè)自身的原因。民營企業(yè)由于自身的經(jīng)濟實力和財務管理科學化的欠缺，往往達不到銀行規(guī)定的信貸標準。而且，相當多的民營企業(yè)資信相對較差，企業(yè)和銀行之間的信息不對稱，取得抵押擔保貸款困難。二是體制上的原因，民營企業(yè)與國有銀行在所有制上的差異，造成了銀行與企業(yè)之間的距離，銀企聯(lián)系不強，使民營企業(yè)獲得貸款困難。
�。�2）投資活動方面：缺乏科學性，盲目追求多元化。
目前我國民營企業(yè)的老板懂市場、會營銷、善交際的占80%以上，而擅長于企業(yè)內(nèi)部管理的只占36%。換句話說，許多民營企業(yè)老板扮演的角色是高級采購員、營銷員、公關先生，而不是企業(yè)家、經(jīng)理。因此，民營企業(yè)在投資中經(jīng)常表現(xiàn)出輕率和違背經(jīng)濟規(guī)律的行為，主要表現(xiàn)在企業(yè)盲目追求多元化經(jīng)營上，只看到多元化經(jīng)營所帶來的分散風險作用和將企業(yè)規(guī)模做大的虛榮成就感，而忽略了企業(yè)擴張與其資金實力、技術開發(fā)、市場開拓及內(nèi)部管理等方面的矛盾，忽略了跨地區(qū)、跨行業(yè)乃至跨國的多元化經(jīng)營是需要條件的，且多元化經(jīng)營也不一定能滿足人們分散風險的初衷，反而可能導致財務分散、風險增大。事實證明，在世界經(jīng)濟500強中，沒有幾個企業(yè)是靠多元化經(jīng)營安身立命的。
�。�3）日常經(jīng)營活動方面：不注重流動資金管理，企業(yè)資金沉淀嚴重。
民營企業(yè)日常經(jīng)營活動中的財務管理問題主要表現(xiàn)在：
�、賹�(nèi)對外資金管理不善，致使資金呆滯甚至流失。由于缺乏對客戶經(jīng)濟實力的調(diào)查和信用的了解，草率發(fā)貨，產(chǎn)生大額貨款的長期掛賬，催款無門。在供產(chǎn)銷方面，民營企業(yè)大多缺乏統(tǒng)一指揮和計劃，形成材料物資超儲、成品庫存積壓嚴重，而且這些不良資產(chǎn)長期掛賬，導致賬實不符、財務狀況虛假。
�、诓蛔⒅厝粘，F(xiàn)金流量的管理，營運資金波動大。很多民營企業(yè)缺少資金使用的長、中、短期計劃，缺乏現(xiàn)金流量管理觀念。特別是在經(jīng)濟繁榮時，企業(yè)可選擇的機會多的時候，更容易忽視財務管理，盲目擴大生產(chǎn)規(guī)模，財務管理中存在的問題隱匿在盈利光環(huán)下。此外，許多企業(yè)在擴大規(guī)模新增固定資產(chǎn)時，動用日常周轉(zhuǎn)的流動資金，壓縮了營運資金，使資金緊張愈加突出，進而造成經(jīng)營資金周轉(zhuǎn)不靈，使企業(yè)無法正常運作。
最后，從財務管理環(huán)境的內(nèi)部構建方面來看，民營企業(yè)的財務核算制度不健全，財務監(jiān)督控制機制薄弱。
企業(yè)的財務管理環(huán)境包括外部環(huán)境和內(nèi)部環(huán)境兩個方面，外部環(huán)境的構建主要依賴于政府政策的制定和相關機構的支持，而內(nèi)部環(huán)境的構建，則主要取決于企業(yè)自身的制度建設。民營企業(yè)在自身財務制度建設方面存在的主要問題體現(xiàn)在：
（1）沒有建立嚴格的財務核算制度，會計資料的真實和完整性值得懷疑，賬實核對、賬證核對、賬賬核對在內(nèi)的會計核算程序并不能得到保證，從而嚴重影響到會計資料的真實性和可靠性，進而使財務信息失去應有的經(jīng)濟價值。
（2）內(nèi)部控制和監(jiān)督機制不完善。據(jù)有關對民營企業(yè)的調(diào)查顯示，民營企業(yè)財務上的內(nèi)部控制要么形同虛設，要么就根本沒有設置。對會計職責的分工不明確，混崗現(xiàn)象普遍，即使是大型民營企業(yè)的會計職能分工明確，但沒有嚴格的內(nèi)部控制和審核程序，也無法形成對財務的嚴格管理，很容易造成資產(chǎn)的內(nèi)部盜用和流失。
二、改善民營企業(yè)財務管理應采取的對策和措施
1、強化財務管理意識，提高財務工作人員素質(zhì)
長期以來，我國民營企業(yè)的“財務”與“會計”不分，財務管理從屬于會計工作，財務管理的內(nèi)容也往往僅限于營運資金管理。在財務管理已取代生產(chǎn)管理成為企業(yè)管理核心的今天，這種狀況必須改變。為此，民營企業(yè)應重視財務預算和營運資金管理、財務控制等工作，從大局把握企業(yè)經(jīng)營，提升企業(yè)財務管理層次，并要在思想上提高對新形勢下財務管理重要性和必要性的再認識，確立財務管理在企業(yè)管理中的中心地位。同時，要提高財務管理水平，民營企業(yè)還應聘請和培養(yǎng)具有較高素質(zhì)的財務管理人員。這些財務人員的責任不僅限于對企業(yè)資金、資產(chǎn)的記錄，其工作重點應放在對已有資金的'控制、對各項資產(chǎn)的管理、對企業(yè)的投資、籌資進行合理的管理上，應能從較高的理論角度進行經(jīng)濟活動分析，從數(shù)字變化的表面分析人與人之間的經(jīng)濟關系和活動，為改善經(jīng)營管理提出合理化的意見和建議。
2、強化信用觀念，提高信用等級，拓寬融資渠道資金作為現(xiàn)代經(jīng)濟運行的“血液”，成為企業(yè)生存和發(fā)展的必備要素。若不盡快解決融資難問題，民營企業(yè)就缺乏發(fā)展的后勁和活力，很容易被市場淘汰出局。民營企業(yè)要想擺脫目前融資難的困境，一方面必須強化信用觀念，主動提高自身信用等級，做到誠實守信，規(guī)范經(jīng)營；另一方面要積極拓寬融資渠道，可以加強與大企業(yè)的聯(lián)系，借助大企業(yè)的信用為其擔保，獲得銀行貸款。還可以加強與金融機構的聯(lián)系，不斷向銀行通報企業(yè)經(jīng)營情況，讓銀行能夠把握住企業(yè)資金的流向，取得金融機構的信任，并按銀行信用等級評定標準規(guī)范企業(yè)的各項制度，積極爭取銀行的信用等級評定。
3、編制和執(zhí)行財務預算，實現(xiàn)財務管理預算化
企業(yè)財務部門要在綜合考慮多方面因素的基礎上，圍繞目標利潤，認真編制和執(zhí)行財務預算，構建企業(yè)財務責任指標體系。企業(yè)應以銷售預算為起點，并根據(jù)企業(yè)財力確定資本支出預算；根據(jù)“以銷定產(chǎn)”的原則，確定生產(chǎn)預算，并據(jù)以確定直接材料、直接人工和制造費用預算，匯總編制產(chǎn)品成本預算和現(xiàn)金預算；最后綜合編制預計損益表、資產(chǎn)負債表和現(xiàn)金流量表。在每月制訂財務預算時，為避免出現(xiàn)預算的差異，還應根據(jù)近期較為準確的財務信息資料及時修正財務預算指標。財務部門要按照財務預算目標加強管理，定期檢查，嚴格考核，落實責任，兌現(xiàn)獎懲措施，形成以財務制度為主對經(jīng)濟行為的定性約束，以財務預算為主對經(jīng)濟行為進行定量約束的格局。
4、加強對日常經(jīng)營活動的財務控制
一是合理估計和保證日常的現(xiàn)金流量�，F(xiàn)金管理的起點正是估算資金的收入和支出，確定現(xiàn)金流入和流出的時間，盡可能準確地預測未來的資金需要，并且保證非常及時地提供資金滿足這些需要。這方面常見的錯誤是高估銷售收入，低估了費用開支，或者在現(xiàn)金流量中沒有加入意外開支的準備金。
二是加強應收賬款管理。企業(yè)一般都會存在大量的賒銷，因此應收貨款問題是屢見不鮮的。要想解決這個難題，從一開始就需要嚴格把關，把某些付款條件規(guī)定清楚，防止客戶在事后故意拖延。如果應收款已經(jīng)發(fā)生，企業(yè)就需要制定嚴格的回收政策。
三是加強存貨管理。不良的存貨狀態(tài)是消散企業(yè)資金的一個嚴重威脅。每多花一塊錢用于存貨，就等于少花一塊錢用于生產(chǎn)。所以，對每一種儲存在庫的產(chǎn)品，應盡量需要尋求理想的存貨余額。
5、加強制度建設，建立企業(yè)財務管理體系
民營企業(yè)不同于大型國有企業(yè)，在制定財務會計制度時，應當遵循針對性、操作性和強制性原則，制定一套符合企業(yè)實際的財務管理制度：一是要設立專門的財務管理機構，統(tǒng)一負責企業(yè)的資金融通、現(xiàn)金出納、財會管理、工資核算、固定資產(chǎn)以對預算編制、決算實施工作；二是要制定相應的財務管理制度，如現(xiàn)金、采購、報銷、稽核等制度，實行財務管理的規(guī)范化和制度化；三是要制定相應的考核制度，強化監(jiān)督機制。根據(jù)各崗位的權利和責任，強化財務人員的責任，規(guī)范財務工作程序，提高會計工作質(zhì)量，堅決杜絕不規(guī)范、不合法的會計業(yè)務和財務行為的發(fā)生。通過這些制度的實施，將財務管理工作與企業(yè)的經(jīng)濟業(yè)務緊密結合起來，促進財務管理職能的充分發(fā)揮，保證企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的正常運行。
企業(yè)管理制度6
第一章總則
第一條為保障公司股權投資業(yè)務的安全運作和管理，加強公司內(nèi)部風險管理，規(guī)范投資行為，提高風險防范能力，有效防范和控制投資項目運作風險，特制定本辦法。
第二條股權投資業(yè)務是指使用資金對企業(yè)進行的股權投資類業(yè)務。
第三條風險控制原則
公司的風險控制應嚴格遵循以下原則：
�。�1）全面性原則：風險控制制度應覆蓋股權投資業(yè)務的各項工作和各級人員，并滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)；
（2）審慎性原則：內(nèi)部風險控制的核心是有效防范各種風險，公司部門組織的構成、內(nèi)部管理制度的建立要以防范風險、審慎經(jīng)營為出發(fā)點；
�。�3）獨立性原則：風險控制工作應保持高度的獨立性和權威性，并貫徹到業(yè)務的各具體環(huán)節(jié)；
�。�4）有效性原則：風險控制制度應當符合國家法律法規(guī)和監(jiān)管部門的規(guī)章，具有高度的權威性，成為所有員工嚴格遵守的行動指南；執(zhí)行風險管理制度不能存在任何例外，任何員工不得擁有超越制度或違反規(guī)章的權力；
�。�5）適時性原則：應隨著國家法律法規(guī)、政策制度的變化，公司經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)營方針、風險管理理念等內(nèi)部環(huán)境的改變，以及公司業(yè)務的發(fā)展，及時對風險控制制度進行相應修改和完善；
（6）防火墻原則：公司與關聯(lián)公司之間在業(yè)務、人員、機構、辦公場所、資金、賬戶、經(jīng)營管理等方面嚴格分離、相互獨立，嚴格防范風險傳遞及利益沖突給公司帶來的風險。
第二章風險控制組織體系
第四條風險控制組織體系
公司應根據(jù)股權投資業(yè)務流程和風險特征，將風險控制工作納入公司的風險控制體系之中。公司的風險控制體系共分為五個層次：執(zhí)行董事、風險控制委員會、投資決策委員會、風險控制部、業(yè)務部。
第五條各層級的風險控制職責
執(zhí)行董事職責：
�。�1）審議批準風險控制委員會的基本制度，決定風險控制委員會的人員組成，聽取風險控制委員會的報告；
�。�2）審議單筆投資額超過基金資產(chǎn)總額【30%】，或者單一投資股權超過被投資公司總股本【30%】的股權投資項目；
（3）決定公司內(nèi)部風險管理機構的設置；
�。�4）法律法規(guī)或公司章程規(guī)定的其它職權。
風險控制委員會，其職責包括：
（1）組織擬訂公司的風險管理基本制度；
（2）對單筆投資額超過基金資產(chǎn)總額【30%】，或者單一投資股權超過被投資公司總股本【30%】的，應當提交執(zhí)行董事審批的股權投資項目進行合規(guī)性審核；
�。�3）監(jiān)督和評估風險管理制度執(zhí)行情況等。風險控制委員會對執(zhí)行董事負責。
投資決策委員會職責：對單筆投資額不超過基金資產(chǎn)總額的【30%】，或者單一投資股權不超過被投資公司總股本的【30%】的股權投資項目的投資和退出作出決策。
風險控制部是公司內(nèi)專職的風險管理部門，其職責包括：獨立于業(yè)務部開展風險控制、合規(guī)檢查、監(jiān)督評價等工作；在出現(xiàn)重大問題時及時向風險控制委員會報送相關專項報告。
業(yè)務部職責：具體負責項目開發(fā)、執(zhí)行、退出過程中的風險控制。業(yè)務部負責人作為股權投資項目風險管理的第一責任人，負責組織部門內(nèi)部的風險控制執(zhí)行工作，并負有及時報告、反饋項目投資過程中發(fā)現(xiàn)的風險隱患和風險問題的職責。
第六條為建立健全內(nèi)控機制，公司設立獨立于項目組的后臺管理部門。
綜合管理部負責股權投資項目的文檔管理、印章管理、人力資源管理、投資決策委員會的會議籌備，以及相關會議資料的管理等。
財務部負責股權投資業(yè)務的財務核算和資金劃撥，為股權投資項目分別設置賬戶、獨立核算、分賬管理。
第三章風險控制流程
第七條風險管理的業(yè)務流程由風險識別、風險評估、風險分析、風險控制和風險報告五個步驟組成，是制定風險管理戰(zhàn)略及防范措施的重要基礎。
第八條風險識別指對經(jīng)營活動中存在的內(nèi)部及外部風險的來源進行辨別。
第九條風險評估是對風險的嚴重程度及發(fā)生概率進行科學合理的量化分析。
第十條風險分析主要對風險的驅(qū)動因素進行歸因分析，并評估其影響，提出避險建議和措施。
第十一條風險控制是對業(yè)務流程的各個環(huán)節(jié)制定風險防范和處理措施。
第十二條風險報告是指業(yè)務部、風險控制部根據(jù)職責范圍和報告體系定期或不定期向主管領導提交的與風險評估分析相關的報告。
第四章風險識別與評估
第十三條股權投資業(yè)務面臨政策風險、法律風險、操作風險、市場風險、合規(guī)性風險等多種風險。
公司運營過程中，相關部門應當在職責范圍內(nèi)對各種風險進行必要的識別、評估及分析，履行相關的風險控制職責。
第十四條政策風險
政策風險是項目公司面臨的主要風險，并且會影響項目公司的估值和退出方案的'實施，從而轉(zhuǎn)化為投資失敗風險。項目公司所屬行業(yè)的國家產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)規(guī)劃、稅收政策等發(fā)生重大變化導致項目投資前后技術、市場、產(chǎn)品、客戶發(fā)生不利變化，并導致項目公司偏離投資方案、估值整體下降，造成投資項目無法退出或虧損退出。
第十五條合規(guī)性風險
項目公司的各項經(jīng)營管理活動必須符合法律法規(guī)和證監(jiān)會的監(jiān)管要求，對法律法規(guī)等理解有誤、故意違反則將出現(xiàn)合規(guī)風險。
第十六條法律風險
與被投資方、合作方、項目管理人之間的合同協(xié)議存在缺失導致出現(xiàn)不利于我方的訴訟。
第十七條操作風險
股權投資業(yè)務包括投資項目的選擇（即項目開發(fā)、初步審查、項目立項、盡職調(diào)查、投資決策、項目實施）、投資項目的管理和項目退出等業(yè)務環(huán)節(jié)，在上述每個環(huán)節(jié)均存在操作風險。主要可以歸納為決策失誤、投資失控、員工內(nèi)部欺詐、被投資方和合作方的外部欺詐、盡職調(diào)查存在缺失、資金劃撥差錯、項目公司經(jīng)營管理不善、項目跟蹤缺失、項目公司報告不暢等風險，其中，決策失誤、投資失控是重大風險。
第十八條市場風險
由于股權投資業(yè)務從項目投資到投資退出往往要經(jīng)歷宏觀經(jīng)濟、項目所屬行業(yè)、產(chǎn)品市場、證券市場等的波動，導致項目公司估值、項目退出的市場環(huán)境發(fā)生變化，從而造成退出方案無法實施或投資目標無法實現(xiàn)的風險。
第五章風險控制
第十九條公司對股權投資項目的合法、合規(guī)性進行全面和重點分析，并檢查、控制投資業(yè)務的合規(guī)性風險。
第二十條公司通過以下手段對合規(guī)風險進行事前和事中控制：
�。ㄒ唬楸ＷC股權投資業(yè)務合法、合規(guī)，制定、審查相關的管理制度和業(yè)務流程；
�。ǘ┲朴啞忛喒蓹嗤顿Y業(yè)務的相關合同、協(xié)議，確保合同的規(guī)范性和合法性；
�。ㄈ┍O(jiān)督股權投資業(yè)務管理制度和業(yè)務流程的執(zhí)行情況，確保國家法律、法規(guī)和公司內(nèi)部控制制度有效地執(zhí)行；
�。ㄋ模┐_保股權投資業(yè)務投資決策服從國家產(chǎn)業(yè)政策，符合國家法律法規(guī)。
第二十一條公司通過以下手段對投資項目進行事后控制。
（一）制定股權投資業(yè)務的合規(guī)檢查制度；
（二）對股權投資業(yè)務運作和內(nèi)部管理的合規(guī)性進行檢查，并向公司通報；
�。ㄈz查相關管理制度和業(yè)務流程的執(zhí)行情況，確保資產(chǎn)管理業(yè)務遵守公司內(nèi)部制度。
第二十二條市場風險的控制措施主要體現(xiàn)在投資立項環(huán)節(jié)上。
第二十三條公司制訂項目立項標準。立項標準應該參照國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃，符合公司關于投資范圍的相關規(guī)定。
第二十四條業(yè)務部應當根據(jù)立項標準和投資范圍，對備選企業(yè)進行篩選形成項目池。項目人員應當在廣泛收集項目方提供的商業(yè)計劃書及其他相關信息材料的基礎上，對入選項目池的項目進行初步評估和風險收益分析。符合立項條件的，根據(jù)公司規(guī)定申請立項審批。
第二十五條風險控制部應當對公司簽定的合同、協(xié)議等法律文書進行審核，防范法律風險。
第二十六條在項目運作過程中，風險控制部提供法律方面的專業(yè)支持。必要時，可申請引入外部中介機構提供法律服務，防范法律風險。
第二十七條公司制定專門的項目管理和投資決策制度，明確項目投資的業(yè)務流程和具體要求。
第二十八條為維護基金的權益，項目投資的范圍應當符合以下規(guī)定：
�。ㄒ唬┎坏脤⒒鹳Y產(chǎn)用于資金拆借、貸款、抵押融資或者對外擔保等用途；
（二）不得將基金資產(chǎn)用于可能承擔無限責任的投資；
�。ㄈ﹩喂P投資額不得超過基金資產(chǎn)總額的【30%】，如果突破【30%】，需提交執(zhí)行董事和風險控制委員會審議；
（四）單一投資股權不得超過被投資公司總股本的【30%】，如果突破【30%】，需提交執(zhí)行董事和風險控制委員會審議；
�。ㄎ澹┎坏脤⒒鹳Y產(chǎn)投資于公司股東或其控制的企業(yè)；
（六）法律法規(guī)以及基金合同約定禁止從事的其他投資。
第二十九條盡職調(diào)查的風險控制
（1）公司建立盡職調(diào)查制度，規(guī)范盡職調(diào)查的工作內(nèi)容。項目組在盡職調(diào)查期間應當嚴格遵守工作程序，記錄盡職調(diào)查工作底稿，形成相關報告。
�。�2）項目組開展盡職調(diào)查工作期間，項目負責人必須對擬投資企業(yè)進行實地考察。
（3）項目組應當對盡職調(diào)查相關材料的真實性和完備性負責。
�。�4）項目組認為必要時，可申請聘請外部中介機構，參與或獨立進行調(diào)查工作。
第三十條投資決策的風險控制
�。�1）投資決策委員會對項目投資或退出的相關材料進行審核，投資決策委員會成員獨立發(fā)表審核意見；
（2）投資決策委員會可以根據(jù)需要委派專人或聘請外部專業(yè)機構進駐現(xiàn)場進行獨立的盡職調(diào)查，提交獨立的調(diào)查報告；
（3）股權投資業(yè)務的項目投資和項目退出必須經(jīng)投資決策委員會通過。單筆投資額超過基金資產(chǎn)總額【30%】，或者單一投資股權超過被投資公司總股本【30%】的項目，應當經(jīng)過投資決策委員會審議通過后，提交執(zhí)行董事和風險控制委員會審議，并根據(jù)基金合同規(guī)定提交股東審議。
第三十一條項目管理的風險控制
公司建立對已投資項目的跟蹤管理機制。
�。�1）項目組負責項目投資后的跟蹤管理，具體包括：定期實地回訪項目公司；定期收集項目公司財務資料、行業(yè)發(fā)展情況、企業(yè)財務狀況；定期對項目公司進行重新估值；定期對原定退出方案的可行性進行重新評估等。
�。�2）項目組負責每月或每季度完成一次對投資項目項目的跟蹤管理工作，編制《項目管理報告》，并向主管領導提交該報告。
第三十二條公司建立重大事項報告和應急處置機制，對投資項目重大風險事項的處置進行決策。項目組在跟蹤管理過程中發(fā)現(xiàn)項目公司的經(jīng)營情況重大變化、重大法律糾紛、權益發(fā)生變動、或者財務指標惡化、虧損等重大事項的，項目組應當及時報告。
第三十三條公司建立項目退出審批機制，對項目退出進行決策。當項目達到預期投資目標或出現(xiàn)重大緊急事項需要退出時，項目組根據(jù)具體情況，制定退出方案，報投資決策委員會審議。單筆投資額超過基金資產(chǎn)總額的【30%】，或者單一投資股權超過被投資公司總股本【30%】的股權投資項目，應當提交執(zhí)行董事和風險控制委員會審議。
退出方案未通過審議的，項目組應當研究并重新設計退出方案，直至項目實現(xiàn)退出。
第三十四條對財務與資金管理的風險控制
公司建立獨立的財務核算體系，制定規(guī)范的財務會計核算制度，配備專職的財務核算人員。
公司按照有關規(guī)定及要求使用資金、單獨開立銀行賬戶。
第三十五條對人員管理的風險控制。公司高級管理人員和從業(yè)人員應當專職。
第三十六條公司建立專門的內(nèi)部控制機制，對公司風險進行隔離，防范利益沖突，規(guī)范關聯(lián)交易。
第六章風險控制報告
第三十七條風險控制報告分為定期報告和臨時性報告兩類。
第三十八條風險控制部門定期對公司業(yè)務運作、日常經(jīng)營管理方面存在的問題進行風險評估與評價，在每年度4月底前向公司領導上報年度風險控制報告，為公司決策提供依據(jù)。
第三十九條公司發(fā)生或可能重大事項的，風險控制部接到報告后，根據(jù)重大事項報告的相關規(guī)定向公司領導報送臨時性報告。
第四十條風險控制報告中應明確風險事件發(fā)生的原因、經(jīng)過、可能存在的風險以及應對或補救措施等內(nèi)容。
第七章附則
第四十條本制度與有關法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的有關規(guī)定不一致的，以有關法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定為準。
第四十一條本制度由公司負責解釋及修訂。
第四十二條本制度自批準發(fā)布之日起實施，修改時亦同。
企業(yè)管理制度7
面對激烈的市場競爭壓力，企業(yè)并購整合已成為迅速擴大資產(chǎn)規(guī)模、提升經(jīng)營業(yè)績的重要手段。但在整合過程中，往往由于整合雙方在企業(yè)文化、管理體制、內(nèi)部控制等方面存在較大差異，實際內(nèi)部的消化困難重重，全面融合所用時間也會比預期要長，甚至出現(xiàn)并購整合失敗的風險。從企業(yè)整合之路來看，一般都是優(yōu)先明確新企業(yè)管理模式與組織框架，整合企業(yè)領導班子，逐步融合人力資源和經(jīng)營管理，接下來才是設計完善各項企業(yè)內(nèi)部控制制度，規(guī)范業(yè)務流程。在此過程中，由于在整合期間新的內(nèi)控制度沒有健全，或是不完善，或是不符合整合后新企業(yè)的發(fā)展需求，發(fā)揮不了內(nèi)控制度應有的效果，可能出現(xiàn)因內(nèi)控管理缺陷而不能有效控制和應對整合企業(yè)資金物資、信息數(shù)據(jù)等方面的風險。為此，現(xiàn)就從企業(yè)整合的實際情況出發(fā)，對內(nèi)部控制建設的存在的問題與要求進行研究與探索。
一、企業(yè)整合過程中內(nèi)部控制方面存在的問題
企業(yè)整合過程中，內(nèi)控制度的完善應著眼于企業(yè)整合后的全新管理制度，支持企業(yè)整合過程中對企業(yè)的全面內(nèi)部控制，防止企業(yè)整合過程中出現(xiàn)舞弊行為。但整合企業(yè)由于在完善內(nèi)部控制制度建設中增加了很多新規(guī)定、新方法，引入了一些未涉及的領域，整合后的內(nèi)控制度與原有管理制度存在差異。加之整合企業(yè)原有的管理傳統(tǒng)與管理體制，責任主體和管理分工不明確，內(nèi)控制度建設和完善遲緩，推行存在阻礙和困難，操作和執(zhí)行力度偏低，其整體協(xié)調(diào)性將是很有限的。受到以上因素的影響，企業(yè)整合過程中，完善內(nèi)部控制建設常常存在以下問題：
�。ㄒ唬┱铣跗�，由于內(nèi)控制度的還未完善，容易出現(xiàn)舞弊行為
整合初期，由于缺乏明確的內(nèi)部控制程序和標準，內(nèi)審機構不能充分發(fā)揮應有的作用，導致企業(yè)內(nèi)部監(jiān)管不力。一些人會利用整合期間內(nèi)控制度的不完善、人員變動頻繁、組織結構調(diào)整較大、內(nèi)控制度執(zhí)行的責任主體不明確等因素，發(fā)生一些不可預見的舞弊風險。
�。ǘ┩晟苾�(nèi)控制度的時間拖得過長，影響工作效率
企業(yè)之間往往由于管理體制、文化等原因，造成全面融合困難重重，其整合往往也只是表面形式上的合并，由此帶來內(nèi)控制度的完善推動不足，完善內(nèi)控制度不能迅速落地，內(nèi)部控制長期處于管理尺度松弛、要求不明確的.狀況，整合企業(yè)之間仍然是以原有各自的內(nèi)控制度進行管理。由于資源的不共享，管理制度與內(nèi)控標準的不統(tǒng)一，反而會增加管理部門和執(zhí)行部門的工作量，加重勞動負擔，從而影響了內(nèi)控制度執(zhí)行效果，無法真正的提高工作效率。
（三）內(nèi)控制度的完善缺乏整體協(xié)調(diào)性，影響內(nèi)控制度有效執(zhí)行
整合完善后的內(nèi)控制度往往由于沒有全面結合企業(yè)整合后的實際管理特點與需求，簡單疊加或引用原有內(nèi)控管理制度，增加了無效的控制流程，制度整體協(xié)調(diào)性不強，加之整合雙方信息不對稱，一定程度上存在執(zhí)行標準不一致，造成內(nèi)控制度間缺乏有效銜接，內(nèi)控制度接受度較差，影響制度有效執(zhí)行，進而造成內(nèi)部管理失控，可能對企業(yè)的整合產(chǎn)生不利的影響，成為企業(yè)全面融合的障礙。
二、企業(yè)整合，更要注重內(nèi)部控制制度的完善
企業(yè)內(nèi)部控制制度作為企業(yè)制約和監(jiān)督權力的有效方式和手段，劃分為內(nèi)部管理控制制度與內(nèi)部會計控制制度兩大類。內(nèi)部控制制度是企業(yè)為了保證組織機構經(jīng)濟活動的正常運轉(zhuǎn)，保護資產(chǎn)的安全、完整與有效運用，保護財務信息、非財務信息及其披露的合規(guī)性、完整性、真實性，提高企業(yè)管理效率及效果，而采取的各種制度措施和程序。整合企業(yè)之間要達到完全的融合，必須要有一套統(tǒng)一的內(nèi)部控制制度，才能夠在很大程度上保證會計信息披露的真實、準確、完整和及時。強強企業(yè)的融合，由于在整合前均有自己的內(nèi)部控制體系，而整合雙方在采購控制、預算控制、合同管理、信息技術處理、信息披露等各核心控制環(huán)節(jié)方面，右能均存在一定或是較大的差異，所以其內(nèi)控制度的整合難度就會更大，其進度也可能會拖得更長。因此，在整合期間，要全力保持內(nèi)部控制制度的穩(wěn)健過度，滿足整合企業(yè)資源有效配置和安全完整的需要，保持整合企業(yè)穩(wěn)定的發(fā)展。
對此，在企業(yè)整合過程中，更要注重內(nèi)部控制制度的完善，切實解決在組織結構、管理模式、經(jīng)營戰(zhàn)略等發(fā)生重大調(diào)整整合后，如何制定統(tǒng)一的、規(guī)范的、完整的內(nèi)控管理制度，替代原有的制度和法規(guī)，作為企業(yè)各所屬單位成員行為的新準則和秩序要求，從根本上提高企業(yè)的管理水平和競爭力。完整的內(nèi)部控制制度體系，對改善整合企業(yè)的內(nèi)部管理現(xiàn)狀、促進現(xiàn)代企業(yè)制度的建立、完善公司信息披露和保證資本市場有效運行來說，有著非常重要的意義。
三、企業(yè)整合過程中完善內(nèi)部控制制度的幾點要求
我們要認識到，一個有效的內(nèi)部控制體系，如同完善的法人治理結構一樣，是公司高效運作的基礎。企業(yè)整合后，我們?nèi)绾瓮晟破髽I(yè)內(nèi)部控制制度？特別是強強企業(yè)之間的整合，在內(nèi)部控制制度建設方面，不是簡單的1+1—1的過程（即先把兩個企業(yè)原有的內(nèi)控制度進行匯總，再簡單的剔除一個），而是要讓整合后的內(nèi)控制度處于最好的互補狀態(tài)，實現(xiàn)1+12的效果�，F(xiàn)就企業(yè)在整合時，如何完善企業(yè)內(nèi)部控制制度，提出幾點看法：
�。ㄒ唬┩晟苾�(nèi)部控制制度，需要滿足企業(yè)規(guī)模擴大的管理需求
首先我們要認識到，原有的企業(yè)內(nèi)部控制制度，往往不適應整合后大集團模式戰(zhàn)略管理的需要，因此不能全盤照搬。企業(yè)整合后的新的內(nèi)部控制制度，應分別對原有內(nèi)控制度進行梳理、分類，比較重疊、互補的部分。在此基礎上完善、提煉其核心價值，針對新的管理模式和要求，強調(diào)內(nèi)控制度的適用性、針對性和可行性，要對企業(yè)管理水平有所提升，對整個行業(yè)內(nèi)控制度有一個更全面的認知，制定適合企業(yè)整合后的內(nèi)部控制制度和實施細則，最終形成具有自身特色的內(nèi)控管理制度，從而滿足企業(yè)規(guī)模擴大后的戰(zhàn)略管理要求。
�。ǘ┩晟苾�(nèi)部控制制度，需要滿足企業(yè)長期發(fā)展的管理需求
完善企業(yè)內(nèi)部控制制度，是一項復雜的系統(tǒng)工程，是企業(yè)管理的大事，需要與企業(yè)總體的、長遠的目標與戰(zhàn)略相結合。因此，企業(yè)從上到下都應高度重視，反復動員，統(tǒng)一思想，務必使內(nèi)部控制制度能滿足各環(huán)節(jié)的實際管理需要，樹立其嚴格的、能長期執(zhí)行的制度模式，讓內(nèi)控制度對促進企業(yè)長期發(fā)期產(chǎn)生積極的杠桿作用，真正發(fā)揮內(nèi)控制度的管理功效。而不是在內(nèi)控制度剛剛一下發(fā)，就發(fā)現(xiàn)諸多缺陷，不是無法執(zhí)行，就是發(fā)覺內(nèi)部控制的效率和效果達不到管理要求。一個朝令夕改或是連續(xù)下發(fā)補充通知的內(nèi)控制度，其組織實施和監(jiān)督的力度將會大大降低。
（三）完善內(nèi)部控制制度，需要全員建立對制度的信賴感
內(nèi)部控制制度的執(zhí)行，擺正心態(tài)更重要。完善內(nèi)控制度建設，要有一個積極、進步的心態(tài)。整合雙方不要總是認為自己以前的就是最好的，而是應從整合中學習知識，認識到完善內(nèi)控制度是為自身學習提供了最好的機會。不論是整合企業(yè)還是被整合企業(yè)，對于整合后的內(nèi)控制度，都要有一個坦誠、學習的心態(tài)，要注重內(nèi)部控制制度知識的傳遞，需要全員建立對內(nèi)控制度的信賴感，從而達到快速響應、堅定執(zhí)行的效果。
�。ㄋ模┩晟苾�(nèi)部控制制度，需要注重執(zhí)行及監(jiān)督的力度
企業(yè)整合后，客觀上對內(nèi)控制度的執(zhí)行提出了更高的要求，需要新的領導班子高度重視，全面推動內(nèi)控制度的建設，重視對內(nèi)部控制制度管理人員及監(jiān)督人員的選拔，同時還要注重對新內(nèi)控制度的全員培訓，提高各級管理人員的素質(zhì)，吸收稱職的人員來執(zhí)行內(nèi)部控制制度。由內(nèi)審人員依據(jù)內(nèi)控制度，對所屬各執(zhí)行部門的內(nèi)控制度執(zhí)行和財務管理情況，尤其是會計內(nèi)部控制的薄弱環(huán)節(jié)及容易造成損失的重要控制點，定期進行考評，從而確保內(nèi)控制度能得到正確、高效落實。
企業(yè)在整合過程中，必須依據(jù)整合企業(yè)實際情況，合理制定內(nèi)部控制制度，根據(jù)企業(yè)整合各個階段的管理要求和特點，逐步推進，對內(nèi)控流程進行調(diào)整和優(yōu)化，制定清晰的內(nèi)控管理流程，把整合完善內(nèi)控制度看作是一種達到最佳管理狀態(tài)的雙向過程，這正是整合完善內(nèi)控制度所要達到的目的，從而發(fā)揮內(nèi)控制度應有的管理功效，合理保證企業(yè)經(jīng)濟活動合法合規(guī)、財務信息真實完整，有效防范舞弊和預防腐敗，為企業(yè)健康有序發(fā)展提供可靠依據(jù)。
企業(yè)管理制度8
1、公司值班工作由辦公室統(tǒng)一管理協(xié)調(diào)，重點做好節(jié)假日及夜間值班安排。
2、辦公室負責公司日常值班工作，做好上傳下達、工作聯(lián)系和公務接待，協(xié)助公司領導處理日常事務和突發(fā)事件。
3、節(jié)假日要結合工程面目建設和重點工作實際情況，合理進行值班安排。辦公室要以書面通知，加強值班聯(lián)系管理，確保各項工作順利進行。
4、根據(jù)工作需要，在星期天必要時辦公室也要做好值班安排，并提前予以公布。
5、在項目建設項目工地，項目部要安排夜間值班。負責生產(chǎn)協(xié)調(diào)和生產(chǎn)區(qū)域安全，報告聯(lián)系處理工作中的矛盾和問題。
6、值班人員要嚴格遵守值班紀律，堅守崗位，不得遲到、早退，不得隨意離開值班點，不得干預值班以外的其它工作。
7、值班人員要詳細做好值班記錄，辦公室進行聯(lián)系和監(jiān)督。
企業(yè)管理制度9
一、法律法規(guī)學習制度
1、定期組織合同法律法規(guī)的系統(tǒng)學習，制訂學法的內(nèi)容、時間安排計劃表，組織人員學習，并做好每次學習記錄。
2、廠長、經(jīng)理、各部門負責人必須帶頭參加合同法律法規(guī)的學習。合同管理人員、銷售、供應、等部門業(yè)務人員必須經(jīng)過合同法規(guī)的系統(tǒng)培訓和考核，取得合格證書；專、兼職合同管理員還必須取得合同管理員培訓合格證書。
3、公司分管合同工作的負責人，部門分管合同負責人及合同管理員定期組織活動，結合合同管理中碰到的實際問題，學習新法規(guī)，解決新問題。組織研討會，案例分析會等，并做好書面記錄。
二、“法人委托書”管理制度
�。ㄒ唬┍皇谟琛胺ㄈ宋袝闭叩臈l件
1、必須是本公司經(jīng)營活動中確需簽訂合同，并具有經(jīng)濟工作經(jīng)驗的有關人員。
2、必須經(jīng)過《中華人民共和國合同法》培訓，考試合格，并經(jīng)工作業(yè)績審查合格者。
3、能夠遵紀守法，執(zhí)行好國家各項法令、法規(guī)和本企業(yè)的規(guī)章制度。
（二）“法人委托書”的申請程序
1、凡申請持證者，先由申請部門向合同管理機構提出申請，填寫“參加《合同法》培訓人員登記表”。
2、由合同管理機構統(tǒng)一組織申請持證者參加工商管理部門舉辦的《合同法》培訓班，并參加考試。
3、考試合格后，申請部門按合同管理機構要求填寫“法人委托書申請審批表”，并對其工作業(yè)績進行考核審查，再經(jīng)公司部門和合同管理機構審核后報公司法定代表人批準，簽章頒發(fā)授權證書。
�。ㄈ胺ㄈ宋袝钡�.管理
1、合同管理機構負責“法人委托書”的申請審核、證件辦理，變更、注銷登記、遺失聲明和監(jiān)督檢查等管理工作，并為公司歸口管理部門。
2、本公司頒發(fā)的簽訂合同的“法人委托書”，采用由省工商行政管理局統(tǒng)一印制的“法人委托書”文本，在有效期限內(nèi)可連續(xù)使用，但有效期限最長不得超過兩年。
3、凡不持有“法人委托書”因特殊情況需對外簽約者，由所在部門向合同管理機構提出申請，經(jīng)法定代表人批準，由合同管理機構具體辦理一事一委托的臨時“法人委托證明”事宜；未取得“法人委托書”及“法人委托證明”的其他人員一律不得對外簽訂合同。
4、凡持有“法人委托書”對外簽訂合同者，必須嚴格遵守本公司制定的合同管理規(guī)定和相關的配套制度，做好合同臺帳記錄，以備考查。
5、凡發(fā)生下列情況之一者，必須辦理變更或核準注銷手續(xù)：
�。�1）“法人委托書”授權內(nèi)容變更；
�。�2）證件有效期屆滿，不再續(xù)展；
�。�3）持證人因工作變動，不再對外簽約；
�。�4）持證人因調(diào)離本公司、退休或死亡；
（5）持證人因違反本公司管理制度，情節(jié)嚴重需撤消“持證人”資格；
�。�6）持證人擅自涂改授權內(nèi)容、轉(zhuǎn)借和弄虛作假撤消“持證人”資格。
6、經(jīng)頒發(fā)的“法人委托書”如有遺失，持證人應書面向本部門領導報告，并將本部門批示意見送合同管理機構，由合同管理機構向法定代表人或合同管理領導小組報告后，根據(jù)情況酌情處理。
7、凡核準注銷人員的“法人委托書”證件，由所在部門負責收回交合同管理機構統(tǒng)一處理。
（四）責任
1、各部門應加強對持證人的教育和管理，凡發(fā)現(xiàn)嚴重違反本公司有關制度規(guī)定簽約或利用證件進行違法活動，以及失職、瀆職等給公司帶來重大損失者，應依法追究責任，同時注銷證件。
2、持證人必須嚴格按授權范圍和授權權限在有效期內(nèi)簽訂合同，如因超越授權范圍和授權權限發(fā)生的糾紛，其經(jīng)濟及法律責任由持證人承擔。
企業(yè)管理制度10
為了更好發(fā)揮我局職能和技術優(yōu)勢，加強與企業(yè)溝通，從而實現(xiàn)為企業(yè)提供全面服務的目的，左權縣質(zhì)量技術監(jiān)督局將對服務企業(yè)進行回訪，特制定此項制度。
一、回訪措施
回訪制度作為年度考核的一項重要指標。我局將實行定企業(yè)、定人員、定路線、定時間、定職責的“五定”措施，實施對服務企業(yè)的全方位回訪。
二、回訪時間
重點企業(yè)每月回訪一次，成長型企業(yè)每季度回訪一次。
三、回訪內(nèi)容
一是行政處罰案件的回訪，回訪的內(nèi)容包括：質(zhì)監(jiān)管理人員是否利用案件索賄、受賄、接受宴請、禮品及其他消費娛樂活動，是否接受當事人的現(xiàn)金、有價證券、支付憑證，是否不給好處不辦事，給了好處亂辦事，是否向當事人索要錢物，是否由當事人報銷各種費用；質(zhì)檢人員是否以罰代管，收受當事人錢物后不再立案查處，權錢交易等違法違紀問題；辦案人員是否不按程序立案查處；行政相對人的違法行為是否已改正；銷案的理由是否真實，辦案人員是否有違法違紀行為。
二是行政許可的`回訪，回訪的內(nèi)容包括：質(zhì)監(jiān)人員是否落實了“首問責任制
度”、答復咨詢一口清、發(fā)放資料一手清；工作人員是否態(tài)度粗暴，故意設卡；是否索賄、受賄、接受宴請；是否超標準收費，搭車收費；是否少收、漏收費。三是“陽光收費”的回訪，回訪的內(nèi)容包括：是否公開規(guī)定收費、按月收費；是否按標準收費；是否建立收費臺帳，對減免費的是否實行層層審批；是否有以費抵吃、以費抵拿、以費抵玩的行為；開具票據(jù)是否規(guī)范。
四是服務方面的內(nèi)容。能否在企業(yè)需要幫助的第一時間，到達企業(yè)服務；能否及時為企業(yè)提供所需要的標準、計量、質(zhì)量等方面的信息；能否快速為企業(yè)提供質(zhì)檢、計量等方面的服務；能否經(jīng)常性的和企業(yè)聯(lián)系，了解企業(yè)遇到的困難，并予以解決。
四、回訪督查
我局設立企業(yè)回訪督查組，局長任組長，副局長任副組長，辦公室設在局辦。副組長監(jiān)督落實各科室人員對所服務企業(yè)的回訪制度，并督促按時回訪，及時將原件上報。組長整理企業(yè)回訪表中的有關意見和建議。只要企業(yè)反映的情況屬實，就要一查到底，做到一訪一清。督查組要及時制定相關的措施和辦法，并在下次回訪企業(yè)時，檢查措施落實和問題解決情況，進一步總結經(jīng)驗，不斷完善服務質(zhì)量。
五、回訪程序
我局采取現(xiàn)場回訪和電話回訪兩種形式。
現(xiàn)場回訪時，由企業(yè)負責人認真填寫回訪登記表，并簽字加蓋公章后，交于質(zhì)監(jiān)工作人員。接收回訪表的質(zhì)監(jiān)工作人員，必須當天交回我局企業(yè)回訪督查組辦公室。電話回訪時，由督查組聯(lián)系企業(yè)負責人，填寫回訪登記表。
六、回訪要求
質(zhì)監(jiān)工作人員要認真落實企業(yè)回訪制度，加強與企業(yè)聯(lián)系和溝通，及時了解企業(yè)生產(chǎn)和經(jīng)營情況，進一步加大對企業(yè)的幫扶力度，為企業(yè)提供技術、管理、法律等方面的服務，促進企業(yè)提高產(chǎn)品質(zhì)量，幫助企業(yè)做大做強。
七、回訪責任
未按時回訪企業(yè)的；未及時將企業(yè)回訪表交督查組的；回訪中存在舞弊行為的，年度考核時，相關責任人個人考核為不合格，同時取消本年度獎金和福利等待遇。
企業(yè)管理制度11
1、物品入庫
1）采購物品的入庫，由倉管員根據(jù)物品的合格證、規(guī)格型號、數(shù)量、質(zhì)量、商標及有關技術資料進行驗收。
2）驗收合格的物品由倉管員和行政文員填制《入庫單》并由倉庫管理員設置材料卡，登記材料賬�！度霂靻巍芬皇饺�(lián)，一聯(lián)存根聯(lián)，一聯(lián)由倉庫管理員據(jù)以登記倉庫存貨賬，一聯(lián)財務部記賬聯(lián)。
3）倉庫管理員對驗收合格的物品進行適當?shù)臉俗R后辦理入庫。
4）倉庫管理員應確保：
a。物品的堆放高度不能超過2米；
b。液體物品用適宜的容器盛裝；
c。危險品必須有明顯的標識并進行隔離；
d。所有的標識必須內(nèi)容完整、清晰，并且擺放產(chǎn)品時標識應朝外；
e。做好標識并及時進行入庫登賬；
f。對有貯存條件要求的物品，應予以充分滿足；
g。對不合格品和降級使用的物品應做特別標識；
h。做好防潮、防曬、防雨水淋、防蟲等措施，以保證物品在保存期內(nèi)不變質(zhì)、不生銹，不失去使用價值。
i。使用合適的搬運工具和方法，防止搬運過程中對物品質(zhì)量造成損壞。
5）經(jīng)驗收后不合格的物品，倉管員應進行適當?shù)臉俗R或進行隔離，并及時知會有關負責人聯(lián)系供方或公司進行協(xié)商處理。
6）對于服務過程中多余的物品退庫，由倉庫管理員驗收，合格則填制紅字《領料單》辦理入庫手續(xù)；不合格則進行適當?shù)臉俗R，由部門負責人進行處置。
2、物品的`儲存管理
1）倉管員應對每一種物料進行編號（采用阿拉伯數(shù)字），編號應登記于材料卡上。編號方法為□□□□□□：前二位數(shù)字為物資類別號，后四位數(shù)字為物資品種的順序編號（各園區(qū)根據(jù)物資的配置情況自行編號）。類別號為：
物資品種的順序編號
物資類別號（01：辦公用品類；02：保潔類；03：保安類；04：形象視覺識別類（CI）；05：機電工程維修類；06：綠化類）
2）對不能按貨架擺放或有特殊存放條件的，按實際情況存放，并且材料賬和材料卡上應注明類別號及物資品種編號。
3）倉庫管理員每周應對貯存環(huán)境和貯存物品進行檢查，以防止產(chǎn)品損壞、變質(zhì)、丟失和混淆。檢查內(nèi)容包括但不限于：
a。標識是否完整、清晰；
b。物品是否損壞或變質(zhì)；
c。物品是否丟失或混淆；
d。倉庫環(huán)境是否能保證物品在保存期內(nèi)不變質(zhì)、不生銹、不失去使用價值。
4）當發(fā)現(xiàn)問題時應及時進行標識或采取隔離措施，并通知有關人員處理。
5）每半年由本園區(qū)負責人、倉庫管理員、行政文員一起對庫存品至少進行一次盤點，盤點結果記錄于《庫存物品盤點盈虧表》上。
6）每年由園區(qū)管理中心對庫存品至少進行一次工作檢查。
3、物品出庫
1）當部門需要領料時，由領料人填寫《領料單》，寫明材料的名稱、數(shù)量，經(jīng)園區(qū)負責人審批后，交倉管員進行發(fā)料。
2）倉管員依據(jù)"先入先出"的原則憑《領料單》發(fā)放物料，并在《領料單》上填寫實發(fā)數(shù)量和金額。
3）《領料單》一聯(lián)由行政文員據(jù)以登記物料明細帳，一聯(lián)由領料部門保存，一聯(lián)交保管登記存貨帳，一聯(lián)由財務內(nèi)勤交公司會計進行物料消耗的核算。
4、多余積壓物資處理：
各園區(qū)每半年對庫存物品進行一次清理，劃分出多余積壓物資（不需用及使用期超過5個月）報園區(qū)管理中心，由園區(qū)管理中心負責進行調(diào)劑處理。
企業(yè)管理制度12
1、認真貫徹執(zhí)行相關平安、環(huán)境、職業(yè)健康平安法律、法規(guī)和其他政策要求，定期組織分析情況，及時研究解決平安生產(chǎn)問題，領導平安部門開展工作。
2、監(jiān)督、檢查平安生產(chǎn)責任制度的實施和落實情況。
3、協(xié)助經(jīng)理管理工程部的平安生產(chǎn)、環(huán)境、職業(yè)健康平安等工作，做好工程部召開生產(chǎn)、平安會議的`準備工作，對會議決議事項負責組織貫徹實施，并對實施情況進行監(jiān)督。
4、負責制定、審核平安生產(chǎn)管理制度和平安技術操作規(guī)程及平安生產(chǎn)方案，審核重大工程平安技術措施，并催促落實。
5、負責工程部及分包工段、班組責任人的培訓及宣傳工作。審定平安生產(chǎn)考核指標，并對實施情況進行監(jiān)督。
6、組織平安、環(huán)境、職業(yè)健康平安檢查，發(fā)現(xiàn)重大隱患，組織有關人員現(xiàn)場研究整改措施，并對整改情況進行監(jiān)督。
7、認真聽取員工的建議，保證工程部平安生產(chǎn)保障體系的有效進行。
8、審核工程部重大風險清單和平安生產(chǎn)事故應急救援預案。
9、發(fā)生工傷事故，現(xiàn)場指揮，及時向經(jīng)理，并按規(guī)定上報，組織員工做好搶救和藹后工作，支持、配合事故平安調(diào)查組工作，提出對事故責任者的處理意見。
企業(yè)管理制度13
摘要：簡要闡述了企業(yè)信用管理體系的重要性，分析了目前企業(yè)內(nèi)部信用管理過程中主要存在經(jīng)營管理目標偏差、基本管理職能欠缺、應收賬款管理滯后、信用管理方法落后等問題，提出了“建立合理的信用管理組織機構，改進銷售/回款業(yè)務流程，建立全過程信用風險管理制度”的基本解決方案。
關鍵詞：企業(yè)管理信用管理體系信用管理職能信用風險管理
一、企業(yè)信用管理體系的重要性
現(xiàn)代市場經(jīng)濟的實質(zhì)是以契約為基礎的信用經(jīng)濟，信用經(jīng)濟的主體是各式各樣的企業(yè)，企業(yè)信用管理制度是社會信用制度的重要組成部分。在市場經(jīng)濟中，建立企業(yè)信用管理制度成為企業(yè)長期發(fā)展的核心和基礎，也是國內(nèi)企業(yè)具備國際競爭力的根本保障，對企業(yè)自身的發(fā)展和社會信用制度的完善起著相當重要的作用。
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規(guī)范有序的市場經(jīng)濟活動需要建立一個能夠有效調(diào)動社會資源和規(guī)范市場交易的信用制度。良好的信用關系是企業(yè)正常經(jīng)營與市場健康運行的基本保證。沒有信用，企業(yè)不可能正常經(jīng)營；沒有信用，市場不可能健康運行；沒有信用，市場經(jīng)濟不可能健康發(fā)展；沒有信用，宏觀經(jīng)濟政策不可能順利實施。
�。ǘ┬庞檬瞧髽I(yè)發(fā)展壯大的重要保障
市場經(jīng)濟越發(fā)達，企業(yè)活動范圍越廣泛，信用就越重要。從企業(yè)整體看，信用是企業(yè)形成凝聚力并且發(fā)展壯大的基礎，沒有了信用，企業(yè)無法發(fā)展壯大；從企業(yè)融資看，信用是企業(yè)融資的重要條件，如果企業(yè)信用缺乏或者信用制度不健全，就不可能順利融資；從市場交易看，企業(yè)只有誠實守信，才能在市場樹立良好的形象，受到客戶和消費者的信賴和歡迎，才能贏得更廣闊的市場。因此，加強企業(yè)信用管理，改善企業(yè)信用狀況，提升企業(yè)信用等級，對于企業(yè)抵御市場風險，改善企業(yè)融資條件，提高企業(yè)整體素質(zhì)和綜合競爭力，促進企業(yè)健康發(fā)展和做大做強，實現(xiàn)宏觀調(diào)控目標具有重要意義。
由此可見，企業(yè)有必要對信用管理體系進行改革或完善，一是企業(yè)外部信用體系的管理，二是企業(yè)內(nèi)部信用體系的管理。這里筆者僅就企業(yè)內(nèi)部信用管理體系提出個人的一點想法。
二、企業(yè)內(nèi)部信用管理體系
隨著以解決產(chǎn)權問題為核心的法人治理結構的建立和完善，我國企業(yè)面臨的更為嚴峻和緊迫的問題是，基礎管理落后，無法適應當前買方市場和信用經(jīng)濟的要求。特別是在電子商務飛速發(fā)展的今天，信用經(jīng)濟更是成為當今世界的主流。
當前我國市場信用體制相對比較落后，使得很多在B2B平臺上開展的商務活動難以兌現(xiàn)，線下付款勢必存在著債務拖欠和應收賬款居高不下的問題，影響了企業(yè)發(fā)展。為了有效規(guī)避商務活動中的兌現(xiàn)風險。企業(yè)有必要建立和完善企業(yè)內(nèi)部信用管理體系，這也是每個企業(yè)微觀經(jīng)營管理機制改革的關鍵環(huán)節(jié)。
（一）問題分析
在傳統(tǒng)經(jīng)濟體制下，企業(yè)的經(jīng)營管理是在計劃與行政管理之下進行的，企業(yè)之間（包括企業(yè)與銀行之間）的交易大多是在同一個所有者或管理者的統(tǒng)一安排下進行的，企業(yè)無須過多關心信用和風險問題。進入市場經(jīng)濟體制后，企業(yè)變成了具有獨立法人資格、獨立自主經(jīng)營的經(jīng)濟主體。這時沿襲傳統(tǒng)管理體制的企業(yè)，其信用管理和風險控制能力的欠缺開始暴露出來，并逐漸成為制約企業(yè)健康、穩(wěn)定發(fā)展的瓶頸。當前，我國大部分企業(yè)在信用管理方面存在著如下幾個方面的問題。
1、經(jīng)營管理目標的偏差。近幾年來，我國許多中小企業(yè)在發(fā)展上大致都經(jīng)歷了以下過程：初期資金高投入，銷售額高增長，后期則低回報，甚至出現(xiàn)經(jīng)營危機。在買方市場和賒銷方式下，一個企業(yè)如果過份注重銷售業(yè)績的增長，雖然能快速擴大賬面銷售額，但其背后的財務狀況卻不容樂觀，應收賬款上升，銷售費用上升，負債增加，呆賬壞賬增加，利潤隨之下降。這些問題的根源就是企業(yè)經(jīng)營管理目標的偏差。有的企業(yè)管理者為了應付上級主管部門業(yè)績考核，不顧企業(yè)長遠利益，一心追求眼前利潤；有的企業(yè)迫于市場競爭壓力，單純追求銷售額增長，偏離了最終利潤這一企業(yè)最主要的目標。企業(yè)經(jīng)營管理目標發(fā)生偏差，使企業(yè)的信用大打折扣，信用管理自然名存實亡。
2、基本管理職能的欠缺。在我國企業(yè)現(xiàn)有的管理職能中，應收賬款的管理職能基本上是由銷售部和財務部這兩個部門承擔的。然而在落實應收賬款的過程中卻常常出現(xiàn)由于職責分工不清而導致兩個部門相互推托的現(xiàn)象，這樣就使得應收賬款的處理效率十分低下，甚至出現(xiàn)管理真空�；竟芾砺毮艽嬖谇啡保惯@兩個部門由于管理目標、職能、利益和對于市場反應上的差異，都不可能較好地承擔起企業(yè)信用管理和應收賬款管理的職能。
3、應收賬款管理的滯后。我國絕大多數(shù)中小企業(yè)應收賬款管理的重點是如何“追賬”。有些企業(yè)的銷售人員、財務人員耗費大量精力參與討債，有些企業(yè)甚至專門成立了追賬機構，但收賬效果并不理想。主要原因是，這些企業(yè)忽視了交易之前和交易過程中的信用管理，將應收賬款管理的重點放在“事后收賬”，結果使應收賬款得不到合理的控制，還花費了數(shù)倍于應收賬款正常管理的成本，損失慘重。應收賬款管理明顯滯后，使企業(yè)一時無法收回賬款，使得各方面的資金周轉(zhuǎn)不開，影響了企業(yè)的正常發(fā)展，甚至面臨倒閉的境地。
4、信用管理方法的落后。在目前銷售業(yè)務管理和財務管理上，我國大多數(shù)企業(yè)還沒有很好地掌握或運用現(xiàn)代先進的信用管理技術和方法。比如對客戶的信用風險缺少評估和預測，交易中往往是憑主觀判斷作決策，缺少科學的決策依據(jù)。在銷售業(yè)務管理上，由于缺少信用額度控制，往往是重權力而不重職能，一旦出現(xiàn)風險問題又相互推卸責任。在賬款回收工作上更是缺少專業(yè)化的方法，在銷售提成的激勵下，業(yè)務人員拉到大量訂單之后寄希望于一些缺少專業(yè)技能的人員去收賬，企業(yè)最終只能品嘗大量呆賬造成的苦果。
�。ǘ┗窘鉀Q方案
企業(yè)要想從根本上解決以上信用管理方面存在的問題，應該從以下幾個方面著手。
1、建立合理的信用管理組織機構。目前我國企業(yè)在組織機構及其職能設置上不能適應現(xiàn)代市場競爭及信用管理的要求，主要表現(xiàn)在：企業(yè)最高管理決策層缺少對信用決策業(yè)務的領導和控制；信用管理職能劃分不清，大多是支離破碎地分布在銷售和財務部門，其結果往往是只重權力不重職能；部門內(nèi)部管理目標、職責和權力不配套，而且部門問在信用管理上缺少協(xié)調(diào)和溝通；缺少獨立的信用管理職能和專業(yè)化分工
針對上述管理現(xiàn)狀及未來企業(yè)管理現(xiàn)代化的要求，提出如下解決方案：
�。�1）企業(yè)應當建立一個在總經(jīng)理或董事會直接領導下的獨立的信用管理部門（或設置信用監(jiān)理），有效地協(xié)調(diào)企業(yè)的.銷售目標和財務目標；同時在企業(yè)內(nèi)部形成一個科學的風險制約機制，防止任何部門或各層管理人員盲目決策所導致的信用風險。
（2）將信用管理的各項職責在各業(yè)務部門之間重新進行合理分工，信用部門、銷售部門、財務部門、采購部門等業(yè)務部門各自承擔不同的信用管理工作，必須按照不同的管理目標和特點進行科學的設計。例如，在傳統(tǒng)上銷售人員壟斷客戶信息的問題，必須通過各部門問在信息收集上的密切合作以及信用部門集中統(tǒng)一管理加以解決。
（3）一些企業(yè)已成立的追賬機構（如清欠辦）應劃歸信用部統(tǒng)一領導，更加專業(yè)化地開展工作。首先，在業(yè)務程序控制中強化信用風險控制環(huán)節(jié)，使各部門分工協(xié)作，盡量減少信用風險帶來的損失；其次，實現(xiàn)對客戶信用管理的職能化、專業(yè)化，主要是對客戶資信進行管理，對交易的事前、事中和事后各個階段、各個環(huán)節(jié)，全方位地進行客戶信息搜集、評估和監(jiān)控；再次，在有客戶來訪時，信用管理部門負責將公司的信用情況向客戶進行說明展示，以促進有效銷售；最后，信用管理部門通過對各部門人員的培訓，形成企業(yè)內(nèi)部對客戶信用風險的共識。
2、改進銷售/回款業(yè)務流程�，F(xiàn)代企業(yè)管理在傳統(tǒng)職能分工的基礎上，更加注重部門間的協(xié)調(diào)作用和流程設計。例如20世紀90年代中期開始的業(yè)務流程再造和ERP解決方案就充分體現(xiàn)了這種管理趨勢。銷售/回款業(yè)務流程是企業(yè)關鍵性的業(yè)務流程之一，最為重要而且復雜。企業(yè)實施信用管理，可以有效地將企業(yè)銷售和回款業(yè)務活動中的各個環(huán)節(jié)有機地結合起來，以流程設計的方法，跨職能部門地實現(xiàn)銷售業(yè)績增長和降低收賬風險這兩個最基本的目標，從而為企業(yè)帶來較大的利潤增長空間。（筆者在這里建議有條件的企業(yè)應用ERP專業(yè)管理軟件來實施對企業(yè)內(nèi)各流程的掌控。）
實行全程信用管理模式需要建立和改進的業(yè)務流程包括如下一些基本項目：客戶開發(fā)與信息搜集業(yè)務流程；客戶信用評級業(yè)務流程；訂單處理與內(nèi)部授信業(yè)務流程；銷售風險控制業(yè)務流程；款回收業(yè)務流程；債權處理業(yè)務流程。企業(yè)通過上述各項業(yè)務流程的建立和改進，將在銷售/回款這一企業(yè)最重要的價值鏈中獲得較大的增值，其中賣方（企業(yè)）信用控制能力的提高和買方（客戶）信用風險的降低是使各項業(yè)務流程得以改進的關鍵。比如某公司就是應用ERP管理軟件對信用實行良性管理。他們把事先想好的信用評估方式寫入程序，使其產(chǎn)生一個新的專門用于信用評估的程序，該程序包括企業(yè)所需要的客戶信用資信。
3、建立全過程信用風險管理制度。實際經(jīng)營管理過程中，一些企業(yè)不能很好地實施信用管理，是因為缺少一套比較完整而科學的信用管理制度。比如，許多企業(yè)不斷頒布各種應收賬款的管理規(guī)定，但往往達不到預期的效果，以至于不得不朝令夕改，頭痛醫(yī)頭，腳痛醫(yī)腳，究其原因在于相關的規(guī)章制度沒有系統(tǒng)化的設計。企業(yè)可以從以下三個方面來制定信用管理制度方案。
�。�1）事前控制一一客戶資信管理制度。客戶既是企業(yè)最大的財富來源，也是企業(yè)最大的風險來源。為了搞好企業(yè)信用管理，企業(yè)必須首先做好客戶的資信管理工作，尤其是在交易之前對客戶信用信息進行收集調(diào)查，實施風險評估，具有非常重要的作用，而這些工作都需要在規(guī)范的管理制度下進行。目前我國許多企業(yè)需要在五個方面強化客戶資信管理：客戶信用信息的搜集、客戶資信檔案的建立與管理、客戶信用分析管理、客戶資信評級管理以及客戶群的經(jīng)常性監(jiān)督與檢查。
�。�2）事中控制——賒銷業(yè)務管理制度。企業(yè)在交易過程中產(chǎn)生的信用風險主要是由于銷售部門或相關的業(yè)務管理部門在銷售業(yè)務管理上缺少規(guī)范和控制而造成的。其中較為突出的問題是對客戶的賒銷額度和期限的控制。一些企業(yè)在給予客戶的賒銷額度上隨意性很大，銷售人員或者個別管理人員說了算，結果往往被客戶牽著鼻子走。實踐證明，企業(yè)必須建立與客戶之間直接的信用關系，實施直接管理，改變單純依賴于銷售人員“間接管理”的狀況。因此，必須實行嚴格的內(nèi)部授信制度，這方面的制度化管理應包括三個方面：信用政策的制訂及合理運用、信用限額審核制度以及銷售風險控制制度。
�。�3）事后控制——應收賬款監(jiān)控制度。關于應收賬款管理，許多企業(yè)已制訂了一些相應的管理制度，但是我們在實際經(jīng)營管理中，這些制度還遠遠不能適應當前市場環(huán)境和現(xiàn)代企業(yè)管理的要求。存在的主要問題是缺少管理的系統(tǒng)性和科學性。改進這方面的管理主要應在如下四個方面制度化：應收賬款總量控制制度、銷售分類賬管理制度、賬齡監(jiān)控與貸款回收管理制度以及債權管理制度。
三、結論
我國加入WTO已經(jīng)快7個年頭了，如今的中國企業(yè)面對國內(nèi)市場的逐漸開放，市場競爭的加劇，老的套路已經(jīng)不能適應現(xiàn)在企業(yè)發(fā)展的需求。長期以來的“三角債”使很多企業(yè)嘗到了不講信用的苦果，并為此付出了沉重的代價。在剛進入21世紀的時候，中央開始重視誠信這一話題，提出了“建設社會主義信用國家”的口號，可見，講究誠信非常重要。而企業(yè)信用從某種意義上說代表著中國的信用，在網(wǎng)絡經(jīng)濟飛速發(fā)展的今天，企業(yè)信用已經(jīng)被越來越多的人們重視起來。完善的企業(yè)內(nèi)部信用管理體系將是中國企業(yè)未來發(fā)展的關鍵。正所謂“人無信而不立”，企業(yè)無信，又談何發(fā)展壯大呢？從長遠看，企業(yè)只有解決了自己的信用問題，才能立足于國內(nèi)市場，走向世界市場。
企業(yè)管理制度14
第一章總則
第一條目的
本中心為貫徹同工同酬、勞資兩利的原則，以達到實行公平合理、簡單確切的工資管理辦法的目的，特制定本制度。
第二條薪資原則
員工薪金是以社會經(jīng)濟水平、公司支薪能力以及個人工作能力、工作經(jīng)驗、工齡、學歷等作為依據(jù)發(fā)放。凡本中心員工的工資待遇，除有特殊情況之外，均應依照本制度辦理。
第三條薪資構成（建議分類：崗位工資《基本工資+績效工資》/津貼《住房、工齡》/獎金《全勤獎、年終雙薪、年終獎金》/加班《非法定節(jié)假日加班費、法定節(jié)假日》
員工薪資由基本工資和績效工資兩部分構成，其中基本工資占月工資的70%，績效工資占月工資的30%。
1、 基本工資是根據(jù)“職務價值”確定給付的范圍，在此范圍內(nèi)再依“個人職能”核給固定工資。
2、 績效工資是根據(jù)“職務價值”確定給付標準，再依個人工作績效核給變動工資。
第四條 薪資形態(tài)
員工工資以月薪制度為標準。
第五條 薪資結算日
基本工資與績效工資的計算期間以月底最后一天為結算日。
第六條 薪資支付日
1、薪資之給付原則在每月的15日支付，工資支付日遇休假日或星期例假日時，則提早于前一日發(fā)放，但若遇連續(xù)兩日以上的休假時，則在銷假上班后第一日發(fā)放。
2、中心因不得已的理由而無法按期支付工資時，應于支付日的前五日早上公告通知員工。
第七條 薪資之扣除
除依據(jù)法令之扣除額外，其住宿方面之相關費用也由薪資中扣除。
第二章 工資等級標準
管理、技術、行政部分（建議分管理、技術兩類，管理包含行政）
第一條 初任工資
1、 新進應屆畢業(yè)生，原則上以進入公司時員工的最高學歷來定級，其薪資等級按下列標準執(zhí)行：
2、非應屆畢業(yè)生，則需綜合考慮其所擔任的職務，來公司以前的工作經(jīng)歷、能力、工齡（相關崗位工齡）等因素后確定。
第二條 職務工資
中心工資按職務分四個層次九個等，每等有五個級，等級標準如下：
第三條 上表工資不包括補貼及獎金
第四條 職位提升人員的工資不得低于原支給工資額
銷售部分
第一條 中心根據(jù)各銷售員的銷售能力、工作業(yè)績、出勤狀況、工作態(tài)度等要素，將銷售人員劃分為一級、二級、三級三個等級。等級劃分首先由銷售經(jīng)理考核，再呈報公司總經(jīng)理確定。
一級：能夠協(xié)助上級工作，對其他員工能起指導、監(jiān)督作用的，具備優(yōu)秀品格的模范員工。一級銷售人員要有三年以上從事銷售工作的經(jīng)驗，并且在近半年的銷售工作中取得優(yōu)異的成績。
二級：有一年以上銷售工作經(jīng)驗，工作努力，經(jīng)驗豐富，勇于承擔責任的業(yè)務骨干。
三級：經(jīng)過短期培訓的其他員工。
第二條 銷售人員薪資由基本工資（具體多少要列出來）+績效工資+提成三部分構成
第三條 薪資的支付時間和方法（見 ）
第三章 崗位工資定級、轉(zhuǎn)崗與調(diào)薪
第一條 公司視員工的工作表現(xiàn)于每年12月31日起實施提薪，原則上若無特別需要時，則不會監(jiān)時提薪。以下三種情況不受上述時間限制：
1） 因試用期合格后轉(zhuǎn)為正式員工的工資定級；
2） 因工作變動試用期后工資調(diào)整的；
3） 對公司發(fā)展有突出貢獻經(jīng)總經(jīng)理批準的。
第二條 提薪可分為二類：晉升提薪、年終提薪
第三條 新進員工試用期按該崗位工資的.最低工資起薪，試用期三個月，試用期滿合格則執(zhí)行該崗位工資的上一檔或二檔工資，不合格則延長試用期或予以解除勞動關系。
第四條 新進員工試用期如果在工作中有突出表現(xiàn)，需要提前結束試用期的，由主管部門上交書面材料至人事行政科，人事行政科負責審定匯總，交公司總經(jīng)理審核批準后方可執(zhí)行。
第五條 崗位異動動人員，由現(xiàn)部門提交有調(diào)動原因及原部門簽署意見的書面材料至人事行政科，人事行政科負責審核匯總。調(diào)動核準程序按（）文件灰頂執(zhí)行。
第六條 當出現(xiàn)下列情況之一者，喪失提薪資格：
1、 錄用不滿一年；
2、 因公之外的原因而缺勤合計數(shù)達45天以上者；
3、 該年度受懲戒處分者；
4、 正在提退職（含辭退、辭職、開除、自動離職）申請者；
5、 其他經(jīng)人事行政科評定認為不具備提薪資格者。
第四條 提薪標準
第四章 薪資保密管理
第一條 本中心為鼓勵各級員工恪盡職守，且能為中心盈利與發(fā)展積極作貢獻，實施以貢獻、工作能力論酬的薪資制度，為培養(yǎng)以貢獻爭取高薪的風氣，以及避免優(yōu)秀人員遭嫉妒，特推行薪資保密管理辦法。
第二條 各級領導應要求所屬人員不探詢他人薪資，不評論他人薪資，以工作表現(xiàn)爭取高薪。
第三條 各級人員的薪資除人事行政科主辦核薪人員、發(fā)薪人員和各級直屬領導外，一律保密，如有違反，處罰如下：
1、主辦核薪及發(fā)薪人員，非經(jīng)批準，不得私自外泄任何人薪資，如有泄漏事件，另調(diào)他職；
2、探詢他人薪資者，扣發(fā)當月1/3績效工資；
3、吐露本身薪資或評論他人薪資者，扣發(fā)當月2/3績效工資，如因而招惹是非者視情節(jié)嚴重性扣發(fā)當月獎金或予以停職處分。
第四條 薪資計算如有不明之處，報經(jīng)直屬主管向人事行政科查明處理，不得自行理論。
第五章 附則
第一條 本細則與國家有關法律不符的，以國家法律法規(guī)為準。
第二條 本制度自公布之日實施，執(zhí)行中的有關問題由人事行政科負責解釋。
企業(yè)管理制度15
負責人安全生產(chǎn)職責
1、公司經(jīng)理是企業(yè)勞動保護和安全生產(chǎn)工作的第一責任者，必須把安全生產(chǎn)工作列入重要的議事日程。
2、認真貫徹執(zhí)行安全生產(chǎn)的方針、政策、法律、法規(guī)、規(guī)定、文件，并以此為依據(jù)結合本單位特點，批準本單位的安全生產(chǎn)規(guī)章制度和標準。
3、組織制定本單位的安全目標、規(guī)劃，審簽對各項目部的有關安全生產(chǎn)指標及其獎懲內(nèi)容的承包責任狀。
4、主持召開重要的安全工作會議。每年向職工代表大會報告上年安全生產(chǎn)情況，提出本年度安全目標，在組織編制、審批、布置全面工作的.同時，組織編制、審批、布置本單位的安全工作。
5、保持安全保障體系的有效運行，加強安全檢查機構和隊伍建設，配備年富力強、懂技術、有能力的專業(yè)人員。
6、組織技術人員研究制定改善勞動和衛(wèi)生條件，減輕體力勞動，消除或減輕噪聲，治理塵毒，保護環(huán)境的措施和規(guī)劃，保證安全技術措施經(jīng)費和其它安全措施經(jīng)費。
7、經(jīng)常對各級領導和部門領導進行安全生產(chǎn)的方針、政策、安全知識、安全生產(chǎn)責任制等方面教育。并通過他們對職工經(jīng)常進行安全生產(chǎn)、遵章守紀教育。
8、主持重大傷亡事故的調(diào)查分析，提出處理意見和改進措施，并督促實施。
副主任安全生產(chǎn)職責
1、在主任領導下，在施工生產(chǎn)過程中，對國家財產(chǎn)和職工的安全健康負主要責任，從組織、管理、指揮、協(xié)調(diào)生產(chǎn)方面負領導責任。
2、認真貫徹執(zhí)行勞動保護和安全生產(chǎn)的方針、政策、法律、法規(guī)、規(guī)定、文件，并以此為依據(jù)，結合公司特點具體組織有關部門制定公司各項管理規(guī)定和安全生產(chǎn)責任制，檢查、指導各級有關領導和部門執(zhí)行情況。
3、每月組織召開安全生產(chǎn)專業(yè)會議，分析安全生產(chǎn)狀態(tài)總結經(jīng)驗教訓，制定防范措施，研究解決安全、防火、交通、工業(yè)衛(wèi)生、環(huán)境保護、文明施工工作中存在的問題。
4、在計劃、布置、檢查、總結、評比生產(chǎn)的同時負責計劃、布置、檢查、總結、評比安全工作和文明施工工作，組織安全競賽活動，總結推廣好的典型，對安全生產(chǎn)有突出貢獻者，給予表揚和獎勵。
5、負責組織定期或不定期的安全檢查和文明施工檢查，組織有關部門和單位對職工進行安全生產(chǎn)和遵章守紀教育、新工人三級教育、特殊工種上崗前的培訓取證教育等各項教育工作。
6、組織重大傷亡事故和重大未遂事故的調(diào)查分析、按照“四不放過”的原則進行處理和上報。
7、按權限組織調(diào)查、分析、處理傷亡事故，重大險情隱患，指定整改措施并負責實施。
職工安全職責
1、遵守勞動紀律，自覺執(zhí)行企業(yè)安全規(guī)章制度和安全操作規(guī)程，聽從指揮，杜絕違章行為。
2、保證本崗位工作地點和設備工具的安全、整潔，不隨便拆除安全防護裝置，不使用自己不該使用的機械和設備。
3、自覺并正確佩帶勞動防護用品。
4、積極參加安全生產(chǎn)知識教育和安全生產(chǎn)技能培訓，提高安全操作技術水平。
5、不得擅自私拉亂接電線，不得擅自動用明火。
6、及時報告、處理事故隱患，積極參加事故搶救工作。
7、批評、檢舉、拒絕違章指揮、違章操作、違反勞動紀律行為。
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