(精華)盤點(diǎn)管理制度15篇
在充滿活力，日益開放的今天，我們都跟制度有著直接或間接的聯(lián)系，制度一般指要求大家共同遵守的辦事規(guī)程或行動準(zhǔn)則，也指在一定歷史條件下形成的法令、禮俗等規(guī)范或一定的規(guī)格。想學(xué)習(xí)擬定制度卻不知道該請教誰？下面是小編為大家整理的盤點(diǎn)管理制度，僅供參考，大家一起來看看吧。
盤點(diǎn)管理制度1
1、為了加強(qiáng)藥品管理，保證藥品質(zhì)量，保證藥庫、各藥房賬物相符，實(shí)行每月定期盤點(diǎn)制度。
2、藥劑科藥庫、各庫房統(tǒng)一按月盤點(diǎn)，原則上盤點(diǎn)時(shí)間為每月23日，為配合財(cái)務(wù)科藥品財(cái)務(wù)核算，每月盤點(diǎn)時(shí)間應(yīng)與財(cái)務(wù)科共同溝通確定。
3、藥品盤點(diǎn)是藥劑科員工的職責(zé)之一，全體員工都有參加盤點(diǎn)的義務(wù)。
4、藥庫、各藥房對庫存的所以藥品進(jìn)行盤點(diǎn)清查，盤點(diǎn)時(shí)根據(jù)盤點(diǎn)表逐一核對，清點(diǎn)數(shù)量。
5、盤點(diǎn)應(yīng)于靜止?fàn)顟B(tài)下進(jìn)行。靜止?fàn)顟B(tài)指盤點(diǎn)期間不得發(fā)生與盤點(diǎn)有關(guān)的`藥品賬務(wù)和藥品實(shí)物的入出操作。急診藥房不能做到完全靜止時(shí)，應(yīng)對賬、物進(jìn)行相應(yīng)的處理，盡量減少一般業(yè)務(wù)操作對盤點(diǎn)的影響。
6、盤點(diǎn)時(shí)應(yīng)嚴(yán)謹(jǐn)、細(xì)致，實(shí)事求是。
7、盤點(diǎn)結(jié)束后，由庫房、各藥房將盤點(diǎn)表按照統(tǒng)一格式進(jìn)行打印，盤點(diǎn)人和監(jiān)盤人簽字后一式兩份，一份報(bào)藥劑科主任審核并留檔備查，一份交財(cái)務(wù)人員核算。
8、財(cái)務(wù)科每季度對藥庫、各藥房監(jiān)盤一次，監(jiān)盤人員對盤點(diǎn)情況進(jìn)行隨機(jī)抽查，品種抽查復(fù)核率不低于3%。
9、建立責(zé)任追究制度，藥庫、藥房盤盈、盤虧超出0.3%，應(yīng)查找原因，詳細(xì)加以說明，并上報(bào)主管院長。
盤點(diǎn)管理制度2
1、目的
為求倉庫存貨及財(cái)產(chǎn)保管的正確性、安全性以及庫存數(shù)字的準(zhǔn)確性。促使倉庫管理事務(wù)處理有章可循，進(jìn)一步加強(qiáng)管理人員的責(zé)任，并達(dá)到財(cái)產(chǎn)管理的目的，特制定本制度。
2、管理范圍
2.1原材料：按性質(zhì)分類，例如化工類、纖維類、木材類、塑料類、鋼材類、工具類、輪子類、軸承類等不同類別。
2.2產(chǎn)成品：按不同客戶、不同類別、不同質(zhì)量分類。
2.3模具：按不同類別分類。
3、貨物入庫、存放及領(lǐng)料
3.1存貨的堆置，應(yīng)力求整齊、集中、分類，設(shè)置存貨卡。
3.2按貨物類別特性與庫存條件確定存放地點(diǎn)。
3.3各項(xiàng)存貨卡或者財(cái)產(chǎn)卡依編號順序，事先準(zhǔn)備妥當(dāng)，以備盤點(diǎn)。
3.4按照入庫的品名、規(guī)格、型號驗(yàn)收實(shí)際重量，會同質(zhì)檢部門驗(yàn)收貨物質(zhì)量。
3.5對不合格的貨物停止入庫并向上級報(bào)告，等候上級指令處理。
3.6按照領(lǐng)料單的品名、規(guī)格、型號、數(shù)量準(zhǔn)確發(fā)放貨物。
3.7各項(xiàng)財(cái)務(wù)賬冊應(yīng)于當(dāng)日下班前登記完畢，如因特殊原因，無法完成時(shí)，將尚未入賬的有關(guān)單據(jù)如繳庫單、領(lǐng)料單、退料單、交運(yùn)單、收料單等于次日上午上班前登記完成。
4、報(bào)告制度
每月向上級部門報(bào)告原料、成品、模具進(jìn)、出、庫存情況，包括月度入庫匯總表、月度出庫匯總表、月度結(jié)存庫存表，年度入庫匯總表、年度出庫匯總表。并于安全庫存量以下時(shí)及時(shí)將庫存量通知生產(chǎn)部門、項(xiàng)目部及財(cái)務(wù)部，以便及時(shí)實(shí)施采購。
5、盤點(diǎn)制度
存貨的盤點(diǎn)，以當(dāng)月最末一日實(shí)施為原則。
5.1按月盤點(diǎn)：由倉庫管理員在倉庫主管的監(jiān)督下進(jìn)行。
5.2年中、年終盤點(diǎn)
5.2.1存貨：由部門會同財(cái)務(wù)部門于年（中）終時(shí)，實(shí)施全面總清點(diǎn)一次。
5.2.2物資：由部門會同財(cái)務(wù)部門于年（中）終時(shí)，實(shí)施全面總清點(diǎn)一次。
5.3檢查：由財(cái)務(wù)部門照會其倉庫主管后，做存貨隨機(jī)抽樣盤點(diǎn)。
5.4特定的不定期抽點(diǎn)的盤點(diǎn)工作，亦設(shè)置盤點(diǎn)人、會點(diǎn)人、抽點(diǎn)人，其職責(zé)與年中（終）盤點(diǎn)同。
6、賬載錯(cuò)誤處理
6.1賬載數(shù)量如因漏賬、記錯(cuò)、算錯(cuò)、未結(jié)賬或賬面記載不清者，記賬人員應(yīng)視情節(jié)輕重予以申誡以上處分，情況嚴(yán)重者，應(yīng)呈財(cái)務(wù)經(jīng)理議處。
6.2賬載數(shù)字如有涂改未蓋章、簽章、簽證等憑證可查，憑證未整理難以查核或有虛構(gòu)數(shù)字者一律由直接主管簽報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理議處。
7、賠償處理
財(cái)、物料管理人員、保管人有下列情況者，應(yīng)送總經(jīng)理議處或賠償相同的金額：
�。ㄒ唬⿲λ９艿呢�(cái)物有盜賣、掉換或化公為私等營私舞弊者：
�。ǘ⿲λ９艿呢�(cái)物未經(jīng)報(bào)準(zhǔn)而擅自移轉(zhuǎn)、撥借或損壞不報(bào)告者：
�。ㄈ┪幢M保管責(zé)任或由于過失致使財(cái)物遭受被竊、損失或盤虧者。
8、崗位責(zé)任
�。ㄒ唬﹤}庫主管崗位職責(zé)
1）倉庫主管是公司重要的崗位之一。主要負(fù)責(zé)對公司的材料倉、成品倉進(jìn)行組織管理，并對包裝物、模具、工具、勞保用品、物料、廢料進(jìn)行組織管理。
2）輔導(dǎo)、組織、授權(quán)倉管員開展工作。按照公司的***策和規(guī)章制度嚴(yán)格要求倉管員，并對倉管員進(jìn)行考核，督導(dǎo)各倉庫財(cái)產(chǎn)物資的安全流動。
3）管理倉管員的內(nèi)容必須包括：按要求檢驗(yàn)入庫材料或產(chǎn)品，按各種計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)計(jì)量并記錄，如單位為條、米、箱或桶都必須有重量記錄如公斤，發(fā)現(xiàn)有問題的材料或產(chǎn)品入庫應(yīng)要求入庫人改正并及時(shí)向上級報(bào)告。
4）監(jiān)督和檢查倉庫物品的收、發(fā)、存記錄，要求材料倉和成品倉賬本、貨物卡、實(shí)物必須相符，在工作流程上輔導(dǎo)和培訓(xùn)倉管員。
5）檢查倉庫5S工作的情況。
6）對倉庫作業(yè)流程、崗位責(zé)任、規(guī)則制度的編制提出意見。
7）組織按月定期的盤點(diǎn)工作，及時(shí)向相關(guān)部門提交盤點(diǎn)結(jié)果。
8）對倉庫物料存量實(shí)行ABC分類法，設(shè)定庫存量的高低限制，定期檢查實(shí)物存量與高低限的差距情況。
（二）原料倉倉管員崗位職責(zé)
1）在倉庫主管的領(lǐng)導(dǎo)下開展工作。遵守公司的各項(xiàng)制度，按照倉庫領(lǐng)料制度執(zhí)行領(lǐng)料手續(xù)。
2）監(jiān)督搬運(yùn)工工作，制止野蠻裝卸。
3）負(fù)責(zé)原料倉安全保管。有責(zé)任制止違反倉庫防火安全的行為。
4）負(fù)責(zé)本倉庫物品的收、發(fā)貨，核對品種、數(shù)量，填寫有關(guān)入庫、出庫單，登記賬本，做到賬、卡、物相符。
5）倉庫按照5S要求進(jìn)行管理，報(bào)表管理、文件數(shù)據(jù)管理。
6）原料倉領(lǐng)料規(guī)程、管理制度的編制或提出修訂意見。
7）檢查入庫的原料品名、規(guī)格、型號、數(shù)量、外包裝是否符合要求、有沒有缺斤少兩，有沒有貨不對辦，有沒有劣質(zhì)材料、并及時(shí)通知質(zhì)檢員檢驗(yàn)質(zhì)量，對不要求的材料要求退貨或說明原因不予入庫，并及時(shí)向倉庫主管反映情況。
8）做好原料的狀態(tài)標(biāo)識。能辨別及熟記各種原料的代號并掌握庫存物品的特性，合理安排擺放區(qū)域。
9）發(fā)貨執(zhí)行“先入先出、按單發(fā)放”的原則。加強(qiáng)與生產(chǎn)部門或者物料需求部門之間的溝通。
10）及時(shí)整理庫存物品，保持倉庫清潔衛(wèi)生、堆放整齊有序，搞好防火、防潮、防霉、防揮發(fā)、防蛀工作，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)解決。隨時(shí)留意物品質(zhì)量、有效期限，如有問題及時(shí)向倉庫主管反映。
11）監(jiān)控物品庫存數(shù)量，負(fù)責(zé)向上級遞交需要補(bǔ)貨的原料，做到及時(shí)、準(zhǔn)確。
12）在非當(dāng)班時(shí)間，有需要時(shí)，須回廠收、發(fā)貨。
13）每月定期盤點(diǎn)，按時(shí)上報(bào)相關(guān)表冊。
14）服從工作安排，完成上級交給的各項(xiàng)臨時(shí)任務(wù)。
�。ㄈ┏善穫}倉管員崗位職責(zé)
1）在倉庫主管領(lǐng)導(dǎo)下開展工作。嚴(yán)格遵守、認(rèn)真貫徹落實(shí)公司的'方針***策和各項(xiàng)規(guī)章制度。嚴(yán)格遵守倉庫安全制度，認(rèn)真執(zhí)行倉庫管理辦法。
2）督導(dǎo)搬運(yùn)工工作，制止野蠻裝卸。
3）負(fù)責(zé)本倉庫安全生產(chǎn)，有責(zé)任制止違反倉庫防火安全的行為。
4）負(fù)責(zé)本倉庫保密管理、5S推行、資產(chǎn)管理、文件數(shù)據(jù)管理。
5）負(fù)責(zé)本倉庫物品的收、發(fā)貨，核對品種、數(shù)量，填寫有關(guān)單據(jù)、賬卡，保證賬物相符。
6）每天早上將庫存數(shù)上報(bào)倉庫主管。
7）對進(jìn)出倉產(chǎn)品的數(shù)量負(fù)總責(zé)。
8）成品進(jìn)倉時(shí)，檢查產(chǎn)品的完好性。對污漬、破損的產(chǎn)品停止入庫、并及時(shí)向倉庫主管反映。
9）加強(qiáng)與各有關(guān)部門的溝通，保證收發(fā)貨的及時(shí)。
10）及時(shí)整理庫存物品，保證倉庫物品擺放整齊，保持倉庫的環(huán)境衛(wèi)生。
11）成品庫存數(shù)量異常應(yīng)及時(shí)通知專案部門。
12）在非當(dāng)班時(shí)間，有需要時(shí)，須回廠發(fā)貨。
13）每日做好出入庫的記賬工作。每月定期盤點(diǎn)。
14）負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)本倉庫與包裝發(fā)貨組之間的工作，出現(xiàn)問題及時(shí)上報(bào)。
15）服從工作安排，完成上級交給的各項(xiàng)臨時(shí)任務(wù)。
盤點(diǎn)管理制度3
公司存貨盤點(diǎn)管理制度
1 目的
為加強(qiáng)公司存貨資產(chǎn)管理，保障公司存貨資產(chǎn)的安全性、完整性、準(zhǔn)確性，及時(shí)、真實(shí)地反映公司存貨資產(chǎn)的結(jié)存及利用狀況，使公司存貨資產(chǎn)的盤點(diǎn)更加規(guī)范化、制度化，為公司銷售、生產(chǎn)計(jì)劃及財(cái)務(wù)成本核算提供依據(jù)，根據(jù)公司實(shí)際情況，特制定本制度。
2 適用范圍與有關(guān)定義
2.1 適用范圍
2.1.1 本制度規(guī)范了存貨盤點(diǎn)工作的方法、程序、要求及責(zé)任。
2.1.2 本制度適用于公司倉庫存貨、車間存貨、外協(xié)存貨的清查盤點(diǎn)。
2.2 有關(guān)定義
2.2.1 倉庫存貨盤點(diǎn)：對所有存放公司物資的倉庫（包括在外庫房）中存貨的盤點(diǎn)，如原材料、燃料、輔料、外購件、自制件、產(chǎn)成品等的盤點(diǎn)。
2.2.2 在制品盤點(diǎn)：各部門已從庫房辦理領(lǐng)料手續(xù)或尚未辦理完工入庫手續(xù)的所有在制品（在建工程），包括滯留在車間、工地的原材料、半成品、產(chǎn)成品等。
2.2.3 外協(xié)件存貨盤點(diǎn)：對已經(jīng)發(fā)到外協(xié)單位尚未回司的產(chǎn)品的盤點(diǎn)。
2.2.4 自盤：存貨管理部門倉管人員對存貨進(jìn)行的盤點(diǎn)。
2.2.5 復(fù)盤：倉庫主管或材料主管對存貨進(jìn)行的盤點(diǎn)。
2.2.6 抽盤：財(cái)務(wù)部對自盤的結(jié)果進(jìn)行的復(fù)核和抽查盤點(diǎn)。
3 職責(zé)分工
3.1 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)存貨盤點(diǎn)工作。包括發(fā)布盤點(diǎn)通知、監(jiān)督盤點(diǎn)過程、抽查復(fù)核盤點(diǎn)結(jié)果、發(fā)布盤點(diǎn)工作考核通報(bào),根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的批復(fù)意見對盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行帳務(wù)處理。
3.2 存貨管理部門負(fù)責(zé)盤點(diǎn)的具體實(shí)施、確認(rèn)、統(tǒng)計(jì)、上報(bào)工作。
4 盤點(diǎn)時(shí)間
4.1 自盤：每月23日前進(jìn)行，節(jié)假日順延。具體時(shí)間由各倉庫管理部門擬定《盤點(diǎn)計(jì)劃表》并組織實(shí)施。
4.2 復(fù)盤：每季度末月25日前進(jìn)行，節(jié)假日順延。具體時(shí)間由各倉庫管理部門
擬定《盤點(diǎn)計(jì)劃表》并組織實(shí)施。
4.3 抽盤：每季度末月的30日前進(jìn)行，節(jié)假日順延。具體時(shí)間由財(cái)務(wù)部擬定《盤點(diǎn)計(jì)劃表》，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后于盤點(diǎn)日一周前發(fā)各有關(guān)部門。
4.4 財(cái)務(wù)部每季度應(yīng)至少安排一次不定期盤點(diǎn)，具體工作由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)擬定計(jì)劃并組織實(shí)施，重點(diǎn)檢查卡、物相符率或賬、卡相符率或賬、卡、物相符率。
4.5 若要變更時(shí)間，必須征得財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人同意方可。
5 盤點(diǎn)方法
5.1 實(shí)地盤點(diǎn)法是在財(cái)產(chǎn)的存放地點(diǎn)逐一對其進(jìn)行清點(diǎn)或用計(jì)量儀器確定實(shí)存數(shù)量的一種方法。
5.2 抽樣盤點(diǎn)法是對某些價(jià)值小、數(shù)量大，不便逐一清點(diǎn)的財(cái)產(chǎn)，采用從總體或總量中抽取少量樣品，確定其樣品數(shù)量，然后再推算總體數(shù)量的方法。
5.3 估算法是對某些數(shù)量大、堆放不規(guī)則、價(jià)值低廉、不適合實(shí)地盤點(diǎn)法對財(cái)產(chǎn)進(jìn)行逐一計(jì)量，而估計(jì)其數(shù)量的一種方法。
5.4 實(shí)際盤點(diǎn)過程中，對于價(jià)值較大的外購件、自制件、自制半成品、產(chǎn)成品必須采用實(shí)地盤點(diǎn)法，對于價(jià)值小、數(shù)量大、不便逐一清點(diǎn)的存貨可采用抽樣盤點(diǎn)法和估算法。
6 盤點(diǎn)要求
6.1 每月20日所在周的周五下班時(shí)間為盤點(diǎn)關(guān)賬時(shí)點(diǎn)，關(guān)賬前發(fā)生的單據(jù)必須入賬，關(guān)賬后發(fā)生的單據(jù)待盤點(diǎn)結(jié)束后入賬至下個(gè)月。
6.2 各物料使用部門將盤點(diǎn)日需領(lǐng)物料在倉庫盤點(diǎn)日前2天到倉庫領(lǐng)取，于盤點(diǎn)前3天將剩余物料辦理好退倉手續(xù)入庫，以便倉庫盤點(diǎn)工作順利進(jìn)行。
6.3 存貨盤點(diǎn)前各部門應(yīng)進(jìn)行清理整頓，分類、分區(qū)域按規(guī)定堆放好存貨，并粘貼好《物料標(biāo)識卡》。抽盤要求盤點(diǎn)之日倉庫物料盡量停止流動。
6.4 收貨待處理尚未進(jìn)帳的物品應(yīng)置于收貨待檢區(qū)，備好待發(fā)物料應(yīng)置于備料區(qū)，并做好標(biāo)識，不列入盤點(diǎn)范圍，但須保留相關(guān)進(jìn)出單據(jù)，以便盤點(diǎn)時(shí)作為補(bǔ)充證據(jù)。
6.5 參與盤點(diǎn)的有關(guān)人員在進(jìn)行盤點(diǎn)前要明確自己的職責(zé)、任務(wù)，事先做好準(zhǔn)備。盤點(diǎn)使用的單據(jù)、表格需要修改時(shí)，須經(jīng)財(cái)務(wù)部部長簽字后生效，否則追究盤點(diǎn)記錄人員的責(zé)任。
6.6 盤點(diǎn)工作要連續(xù)進(jìn)行，不準(zhǔn)中間中斷，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)各有關(guān)人員原則上不準(zhǔn)請
假，遇緊急事情時(shí)，應(yīng)事先向盤點(diǎn)總指揮請假，獲準(zhǔn)后方可離開，各有關(guān)人員不
得擅自離開崗位。
6.7 盤點(diǎn)人員必須認(rèn)真、準(zhǔn)確對盤點(diǎn)物品進(jìn)行清點(diǎn)、稱量，如實(shí)填報(bào)盤點(diǎn)結(jié)果，真實(shí)反映資產(chǎn)結(jié)存狀況，嚴(yán)禁弄虛作假，盤點(diǎn)報(bào)表填報(bào)要求數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、字跡清楚。
6.8 盤點(diǎn)時(shí)應(yīng)先清點(diǎn)或稱量實(shí)物，后對《物料標(biāo)識卡》，再填《盤點(diǎn)表》核對賬面數(shù)，盤點(diǎn)時(shí)發(fā)現(xiàn)物、卡、賬不符，實(shí)物保管人員負(fù)責(zé)核實(shí)、查明原因。
6.9 盤點(diǎn)時(shí)倉管人員需認(rèn)真回答復(fù)盤、抽盤人員提出的問題，并說明實(shí)物出現(xiàn)盈虧、殘損的原因，并由復(fù)盤、抽盤人員記錄在案，當(dāng)場未查實(shí)的`問題由倉庫管理部門于盤點(diǎn)后三天內(nèi)查清原因，并出具實(shí)物盤點(diǎn)異常報(bào)告交財(cái)務(wù)部。
6.10 各類存貨的賬、物、卡種類相符率要求為100％。
7 盤點(diǎn)程序
7.1 自盤
7.1.1 倉管部門負(fù)責(zé)人指定材料主管在盤點(diǎn)日打印《盤點(diǎn)表》分發(fā)給盤點(diǎn)人員，同時(shí)報(bào)財(cái)務(wù)部電子表格一份。
7.1.2 自盤人員按照盤點(diǎn)進(jìn)度計(jì)劃及《盤點(diǎn)表》進(jìn)行盤點(diǎn)。
7.1.3 自盤人員核對盤點(diǎn)結(jié)果是否與《盤點(diǎn)表》結(jié)存數(shù)量一致，如不符，則在確認(rèn)后查找不符原因，直至清楚無誤為止。
7.1.4 自盤人員在《盤點(diǎn)表》上簽名后交部門負(fù)責(zé)人審核簽字。
7.1.5 材料主管對盤點(diǎn)確認(rèn)的差異物料填寫《盤點(diǎn)盈虧報(bào)告單》交部門負(fù)責(zé)人審核簽字。
7.1.6 倉庫管理部門將《盤點(diǎn)表》（打印裝訂并簽名）、《盤點(diǎn)盈虧報(bào)告單》在盤點(diǎn)日后兩天內(nèi)交財(cái)務(wù)部。
7.2 復(fù)盤
7.2.1 復(fù)盤人員在初盤人員的陪同下進(jìn)入盤點(diǎn)區(qū)域進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)。
7.2.2 復(fù)盤可采用100％復(fù)盤，也可采用抽盤，由倉庫管理部門在《盤點(diǎn)計(jì)劃表》中確定，但復(fù)盤比例不得低于物料種類的50%。
7.2.3 復(fù)盤人員按復(fù)盤安排分工進(jìn)行盤點(diǎn)，點(diǎn)數(shù)員應(yīng)邊點(diǎn)數(shù)、邊報(bào)數(shù)，記錄員應(yīng)將盤點(diǎn)結(jié)果記錄在《盤點(diǎn)表》上，如須稱量，由點(diǎn)數(shù)員進(jìn)行稱量作業(yè)。
7.2.4 復(fù)盤與自盤如有差異，須與自盤人員進(jìn)行盤點(diǎn)確認(rèn)，確認(rèn)有誤的，由自盤人員在《盤點(diǎn)表》中“復(fù)盤數(shù)量”旁簽字，以示負(fù)責(zé)。
7.2.5 若復(fù)盤物料種類差錯(cuò)率超過15％（含15％）以上時(shí)，則報(bào)告部門負(fù)責(zé)人
處理，必要時(shí)，部門負(fù)責(zé)人要求實(shí)物保管員對所管全部物料進(jìn)行重新盤點(diǎn)。
7.2.6 復(fù)盤完成后，如與自盤無差異，復(fù)盤人將《盤點(diǎn)表》上交部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后存檔備查。如與自盤有差異，則按7.1.6辦理。
7.3 抽盤
7.3.1 抽盤人員在自盤、復(fù)盤人員的陪同下隨機(jī)抽樣物料，抽查比例不得低于所盤物料的20％、盤點(diǎn)金額達(dá)到80%以上，對單位價(jià)值較大的材料、產(chǎn)成品必須做到逐一盤點(diǎn)。
7.3.2 抽盤人員將抽盤結(jié)果記錄在《盤點(diǎn)表》上。
7.3.3 對于抽盤與復(fù)盤有差異的物品，須與復(fù)盤人員進(jìn)行再次盤點(diǎn)，確認(rèn)有誤的，復(fù)盤人員應(yīng)在《盤點(diǎn)表》中“抽盤數(shù)量”旁簽字，以示負(fù)責(zé)，并記錄最終盤點(diǎn)的結(jié)果。
7.3.4 在整個(gè)抽盤作業(yè)中，抽盤組織人員對抽盤情況進(jìn)行巡查，對抽盤中遇到的問題，抽盤人員應(yīng)向抽盤組織人員或部門負(fù)責(zé)人反饋、報(bào)告。
7.3.5 若抽盤發(fā)現(xiàn)物料種類差錯(cuò)率超過10％（含10％）以上時(shí)，則報(bào)告財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人處理，必要時(shí)，應(yīng)要求實(shí)物保管員對所保管全部物料進(jìn)行重新盤點(diǎn)（復(fù)盤人員也參加盤點(diǎn)）。
7.3.6 盤點(diǎn)結(jié)束后，財(cái)務(wù)部盤點(diǎn)人員要在盤點(diǎn)表上做簡要總結(jié)，注明抽盤項(xiàng)數(shù)、不合格項(xiàng)數(shù)、其他事項(xiàng)，抽盤雙方當(dāng)事人進(jìn)行簽字確認(rèn)。
8 不定期盤點(diǎn)
8.1 財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況指派人員抽查資產(chǎn)結(jié)存狀況，抽查時(shí)各實(shí)物保管部門要派人在盤點(diǎn)現(xiàn)場協(xié)助，抽查物品數(shù)量不得低于所抽查實(shí)物保管部門物料的5%。
8.2 抽查日期及項(xiàng)目，以不預(yù)先通知經(jīng)管部門為原則，組織工作可適當(dāng)簡化。
8.3 抽查可采取由賬至物或由物至賬的方式，抽查人員應(yīng)將抽盤結(jié)果填寫在《抽盤表》上，若有差異則須計(jì)算出差異數(shù)量，并要求存貨保管人員在《抽盤表》上簽字確認(rèn)。
9 財(cái)務(wù)處理
9.1 盤點(diǎn)若產(chǎn)生盈虧，于盤點(diǎn)后2個(gè)工作日內(nèi)，由倉庫管理部門材料主管編制《盤點(diǎn)盈虧報(bào)告》，報(bào)部門負(fù)責(zé)人審核后交財(cái)務(wù)部。
9.2 財(cái)務(wù)部對《盤點(diǎn)盈虧報(bào)告》復(fù)核無誤后，編制《盤點(diǎn)匯總表》，將《盤點(diǎn)
盈虧報(bào)告》、《盤點(diǎn)匯總表》交總公司審批，要求在兩個(gè)工作日內(nèi)完成。
9.3 財(cái)務(wù)部、倉庫管理部門在接到審批后的《盤點(diǎn)盈虧報(bào)告》1個(gè)工作日內(nèi)完成賬、卡調(diào)整工作。
10 盤點(diǎn)報(bào)告編制
10.1 每月自盤結(jié)束后2個(gè)工作日內(nèi)，倉庫管理部門應(yīng)編寫《盤點(diǎn)總結(jié)報(bào)告》（內(nèi)容主要包括盤點(diǎn)情況說明、盈虧和處理建議、相關(guān)責(zé)任人的獎(jiǎng)罰建議等）報(bào)財(cái)務(wù)部。
10.2 每季抽盤結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)，財(cái)務(wù)部應(yīng)編寫《盤點(diǎn)總結(jié)報(bào)告》（內(nèi)容主要包括盤點(diǎn)情況說明、盈虧和處理建議、相關(guān)責(zé)任人的獎(jiǎng)罰建議等），并呈總會計(jì)師、總經(jīng)理審閱。
11 本制度未涉事項(xiàng)，由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋確認(rèn)。
12 本制度自二〇一一年四月一日起實(shí)施。
盤點(diǎn)管理制度4
1.0目的：
為了存貨、財(cái)務(wù)及財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)的正確性，保證企業(yè)各項(xiàng)資產(chǎn)的安全、完整，特制定本制度。
2.0適用范圍：
2.1存貨盤點(diǎn)：是指原料、物料、在制品、制成品、商品、零件保養(yǎng)材料、外協(xié)加工料品、下腳品等的盤點(diǎn)。
2.2財(cái)務(wù)盤點(diǎn)：是指現(xiàn)金、票據(jù)、有價(jià)證券、租賃契約等的盤點(diǎn)。
2.3財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)：是指固定資產(chǎn)、保管資產(chǎn)、保管品等的盤點(diǎn)。
2.3.1固定資產(chǎn)：包括土地、建筑物、機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、生產(chǎn)器具等。
2.3.2保管資產(chǎn)：凡屬固定資產(chǎn)性質(zhì)，但以費(fèi)用報(bào)支的雜項(xiàng)設(shè)備。
2.2.3保管品：以費(fèi)用購置者。
3.0術(shù)語：
3.1年中、年終盤點(diǎn)：
3.1.1存貨：由倉庫部門或經(jīng)管部門會同財(cái)務(wù)部門于年(中)終時(shí)，實(shí)施全面總清點(diǎn)一次。
3.1.2財(cái)務(wù)：由財(cái)務(wù)部門與內(nèi)部審計(jì)部門共同盤點(diǎn)。
3.1.3財(cái)產(chǎn)：由經(jīng)管部門會同財(cái)務(wù)部門于年(中)終時(shí)，實(shí)施全面總清點(diǎn)一次。
3.2月末盤點(diǎn)：每月末所有存貨，由經(jīng)管部門及財(cái)務(wù)部門實(shí)施全面清點(diǎn)一次。
3.3月份檢查：由內(nèi)部審計(jì)部門或財(cái)務(wù)部門照會其部門主管后，會同經(jīng)管部門，做存貨隨機(jī)抽樣盤點(diǎn)。
4.0職責(zé)：
4.1總盤人：由總經(jīng)理或財(cái)務(wù)總監(jiān)擔(dān)任，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)工作的總指揮，督導(dǎo)盤點(diǎn)工作的進(jìn)行及異常事項(xiàng)的裁決。
4.2主盤人：由各經(jīng)管部門主管擔(dān)任，負(fù)責(zé)實(shí)際盤點(diǎn)工作的推動及實(shí)施。
4.3復(fù)盤人：由總盤人視需要指派及各經(jīng)管部門的主管，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)監(jiān)督之責(zé)。
4.4盤點(diǎn)人：由各經(jīng)管部門指派，負(fù)責(zé)點(diǎn)計(jì)數(shù)量。
4.5會點(diǎn)人：由財(cái)務(wù)部門指派(人員不足時(shí)，間接部門支援)，負(fù)責(zé)會點(diǎn)并記錄，與盤點(diǎn)人分段核對、確實(shí)數(shù)據(jù)工作。
4.6監(jiān)點(diǎn)人：由總經(jīng)理或財(cái)務(wù)總監(jiān)派員擔(dān)任。
4.7特定項(xiàng)目按月盤點(diǎn)及不定期抽點(diǎn)的盤點(diǎn)工作，亦應(yīng)設(shè)置盤點(diǎn)人、會點(diǎn)人、監(jiān)點(diǎn)人，其職責(zé)亦同。
5.0盤點(diǎn)前準(zhǔn)備事項(xiàng)：
5.1盤點(diǎn)編組：由財(cái)務(wù)部門主管于每次盤點(diǎn)前，事先依盤點(diǎn)種類、項(xiàng)目編排“盤點(diǎn)人員編組表”，呈總經(jīng)理核定后，公布實(shí)施。
5.2經(jīng)管部門將應(yīng)行盤點(diǎn)的財(cái)務(wù)及盤點(diǎn)用具，預(yù)先準(zhǔn)備妥當(dāng);所需盤點(diǎn)表格，由財(cái)務(wù)部門準(zhǔn)備。
5.2.1存貨的堆置，應(yīng)力求整齊、集中、分類，并置標(biāo)示牌。
5.2.2現(xiàn)金、有價(jià)證券及租賃契約等，應(yīng)按類別整理并列清單。
5.2.3各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)卡依編號順序，事先準(zhǔn)備妥當(dāng)，以備盤點(diǎn)。
5.2.4各項(xiàng)財(cái)務(wù)賬冊應(yīng)于盤點(diǎn)前登記完畢，如因特殊原因，無法完成時(shí)，應(yīng)由財(cái)務(wù)部門將尚未入賬的有關(guān)單據(jù)如繳庫單、領(lǐng)料單、退料單、交運(yùn)單、收料單等利用結(jié)存調(diào)整，將賬面數(shù)調(diào)整為正確的賬面結(jié)存數(shù)。
5.3盤點(diǎn)期間已收到料而未辦妥入賬手續(xù)的原、物料，應(yīng)另行分別存放，并予以標(biāo)示。
6.0年中、年終全面盤點(diǎn)：
6.1財(cái)務(wù)部門應(yīng)呈報(bào)總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)后，簽發(fā)盤點(diǎn)通知，并負(fù)責(zé)召集各部門的`盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人召開盤點(diǎn)協(xié)調(diào)會后，擬訂盤點(diǎn)計(jì)劃表，通知各有關(guān)部門，限期辦理盤點(diǎn)工作。
6.2盤點(diǎn)期間除緊急用料外，暫停收發(fā)料，至于各生產(chǎn)單位于盤點(diǎn)期間所需用料的領(lǐng)料，材料可不移動，但必須標(biāo)示出。
6.3年中、年終盤點(diǎn)，原則上應(yīng)采全面盤點(diǎn)方式，如確因事情特殊，無法辦理時(shí)，應(yīng)呈報(bào)總經(jīng)理核準(zhǔn)后，始得改變方式進(jìn)行。
6.4盤點(diǎn)應(yīng)盡量采用精確的計(jì)量器，避免用主觀的目測方式，每項(xiàng)財(cái)物數(shù)量，應(yīng)于確定后，再繼續(xù)進(jìn)行下一項(xiàng)，盤點(diǎn)后不得更改。
6.5盤點(diǎn)物品時(shí)，會點(diǎn)人均應(yīng)依據(jù)盤點(diǎn)人實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)，詳實(shí)記錄于“盤點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表”，并每小段應(yīng)核對一次，無誤者于該表上互相簽名確認(rèn)后，將該表編列同一流水號碼，各自存一聯(lián)，備日后查核，若有出入者，必需再重點(diǎn);盤點(diǎn)完畢，盤點(diǎn)人應(yīng)將“盤點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表”匯總編制“盤存表”一式兩聯(lián)，第一聯(lián)由經(jīng)管部門自存，第二聯(lián)送財(cái)務(wù)部門，供核算盤點(diǎn)盈虧金額。
7.0不定期抽點(diǎn)：
7.1由總經(jīng)理會同財(cái)務(wù)總監(jiān)視實(shí)際需要，隨時(shí)指派人員抽點(diǎn);可由財(cái)務(wù)部門填具“財(cái)務(wù)抽點(diǎn)通知單”于呈報(bào)總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)后辦理。
7.2盤點(diǎn)日期及項(xiàng)目，以不預(yù)先通知經(jīng)營部門為原則。
7.3盤點(diǎn)前應(yīng)由會計(jì)部門利用結(jié)存調(diào)整將賬面數(shù)先行調(diào)整至盤點(diǎn)的確實(shí)賬面結(jié)存數(shù)，再行盤點(diǎn)。
7.4不定期抽點(diǎn)，應(yīng)填列“盤存表”。
8.0盤點(diǎn)報(bào)告：
8.1財(cái)務(wù)部門應(yīng)依“盤存表”編制“盤點(diǎn)盈虧報(bào)告表”一式二聯(lián)，送經(jīng)管部門填列差異原因的說明及對策后，送回財(cái)務(wù)部門匯總轉(zhuǎn)呈總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)簽核，第一聯(lián)送經(jīng)管部門，第二聯(lián)財(cái)務(wù)部門自存作為賬項(xiàng)調(diào)整的依據(jù)。
8.2不定期抽點(diǎn)，應(yīng)于盤點(diǎn)后一星期內(nèi)將“盤點(diǎn)盈虧報(bào)告表”呈報(bào)上級核示。年中、年終盤點(diǎn)，應(yīng)由財(cái)務(wù)部門于盤點(diǎn)后二星期內(nèi)將“盤點(diǎn)盈虧報(bào)告表”呈報(bào)上級核示。
8.3盤點(diǎn)盈虧金額，平時(shí)僅列入暫估科目，年終時(shí)始以凈額轉(zhuǎn)入本期營業(yè)外收入的盤點(diǎn)盈余或營業(yè)外支出的盤點(diǎn)虧損。
9.0現(xiàn)金、票據(jù)及有價(jià)證券盤點(diǎn)：
9.1現(xiàn)金、銀行存款、零用金、票據(jù)、有價(jià)證券、租賃契約等項(xiàng)目，除年中、年終盤點(diǎn)時(shí)，應(yīng)由財(cái)務(wù)部門會同經(jīng)管部門共同盤點(diǎn)外，平時(shí)，財(cái)務(wù)部門至少每月抽查一次。
9.2現(xiàn)金及票據(jù)的盤點(diǎn)，應(yīng)于盤點(diǎn)當(dāng)上下班未行收支前或當(dāng)日下午結(jié)賬后辦理。
9.3盤點(diǎn)前應(yīng)先將現(xiàn)金存放處封鎖，并于核對賬冊后開啟，由會點(diǎn)人員與經(jīng)管人員共同盤點(diǎn)。
9.4會點(diǎn)人依實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)詳實(shí)填列“現(xiàn)金(票據(jù))盤點(diǎn)報(bào)告表”一式二聯(lián)經(jīng)雙方簽認(rèn)后呈核，第一聯(lián)經(jīng)管部門存，第二聯(lián)財(cái)務(wù)部門存。
9.5有價(jià)證券及各項(xiàng)所有權(quán)狀等應(yīng)確實(shí)核對認(rèn)定，會點(diǎn)人依實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)詳實(shí)填列“有價(jià)證券盤點(diǎn)報(bào)告表”一式四聯(lián)，經(jīng)雙方簽訂后呈核。第一聯(lián)存經(jīng)管部門，第二聯(lián)存財(cái)務(wù)部門，第三聯(lián)送往總經(jīng)理，第四聯(lián)送往財(cái)務(wù)總監(jiān)。
10.0存貨盤點(diǎn)：
10.1存貨的盤點(diǎn)，以當(dāng)月最末一日舉行為原則。
10.2存貨，原則上采全面盤點(diǎn)，如無須全面盤點(diǎn)或?qū)嵤┥嫌欣щy者，應(yīng)呈報(bào)總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)后始得改變盤點(diǎn)方式。
11.0其他項(xiàng)目盤點(diǎn)：
11.1外協(xié)加工料品：由各外協(xié)加工料品經(jīng)辦人員，會同財(cái)務(wù)人員，共同赴外盤點(diǎn)，其“外協(xié)加工料品盤點(diǎn)表”一式二聯(lián)，應(yīng)由代加工廠商簽認(rèn)。第一聯(lián)存經(jīng)管部門，第二聯(lián)財(cái)務(wù)部門存查。
11.2銷貨退回的成品，應(yīng)于盤點(diǎn)前辦妥退貨手續(xù)，含驗(yàn)收及列賬。
11.3經(jīng)管部門將新增加土地、房屋的所有權(quán)的影印本，送財(cái)務(wù)部門核查。
12.0注意事項(xiàng)：
12.1所有參加盤點(diǎn)工作的盤點(diǎn)人員，對于本身的工作職責(zé)及應(yīng)行準(zhǔn)備事項(xiàng)，必須深入了解。
12.2盤點(diǎn)人員盤點(diǎn)當(dāng)日一律停止休假，并須依時(shí)間提早到達(dá)指定的工作地點(diǎn)向該組復(fù)盤人報(bào)到，接受工作安排。如有特殊事故而覓妥代理人應(yīng)經(jīng)事先報(bào)備核準(zhǔn)，否則以曠工論處。
12.3所有盤點(diǎn)財(cái)務(wù)都以靜態(tài)盤點(diǎn)為原則，因此盤點(diǎn)開始后應(yīng)停止財(cái)物的進(jìn)出及移動。
12.4盤點(diǎn)使用的單據(jù)、報(bào)表內(nèi)所有欄位若遇修改處，均須經(jīng)盤點(diǎn)人員簽認(rèn)始能生效，否則應(yīng)查究其責(zé)。
12.5所有盤點(diǎn)數(shù)據(jù)必須以實(shí)際清點(diǎn)、磅秤或換算的確實(shí)資料為據(jù)，不得以猜想數(shù)據(jù)、偽造數(shù)據(jù)記錄之。
12.6盤點(diǎn)人員超時(shí)工作時(shí)間得報(bào)加班或經(jīng)主管核準(zhǔn)可以輪流編排補(bǔ)休。
12.7盤點(diǎn)開始至工作終了期間，各組盤點(diǎn)人員均受復(fù)盤人指揮監(jiān)督。
12.8盤點(diǎn)終了由各組復(fù)盤人向主盤人報(bào)告，經(jīng)核準(zhǔn)后始得離開崗位。
13.0賬載錯(cuò)誤處理：
13.1賬載數(shù)量如因漏帳、記錯(cuò)、算錯(cuò)、未結(jié)賬或賬面記載不清者，記賬人員應(yīng)視情節(jié)輕重予以申誡以上處分，情況嚴(yán)重者，應(yīng)層呈總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)議處。
13.2賬載數(shù)字如有涂改未蓋章、簽章、簽證等憑證可查，憑證未整理難以查核或有虛構(gòu)數(shù)字者一律由直接主管簽報(bào)總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)議處。
14.0賠償處理：財(cái)、物料管理人員、保管人有下列情況者，應(yīng)送總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)議處或賠償相同的金額：
14.1對所保管的財(cái)物有盜賣、掉換或化公為私等營私舞弊者：
14.2對所保管的財(cái)物未經(jīng)報(bào)準(zhǔn)而擅自移轉(zhuǎn)、撥借或損壞不報(bào)告者：
14.3未盡保管責(zé)任或由于過失致使財(cái)物遭受被竊、損失或盤虧者。
15.0解釋權(quán)：本制度有公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。
16.0生效日期：本制度自公司董事長批準(zhǔn)之日起生效。
盤點(diǎn)管理制度5
為加強(qiáng)對公司倉庫物資的有效管理，實(shí)行有效的審批程序，以及能讓倉庫保存完整準(zhǔn)確的.出庫記錄，現(xiàn)將有關(guān)事宜規(guī)定如下：
1、填制“物資領(lǐng)用申請單”;
2、相關(guān)審批人審批;
3、持審批后的物資領(lǐng)用申請單至倉庫領(lǐng)取。
2、領(lǐng)料當(dāng)日沒有領(lǐng)料的申請單視為作廢;
3、以舊換新的物品應(yīng)做好標(biāo)注。
4、節(jié)日、假期期間，需要領(lǐng)用物料的，應(yīng)預(yù)先做準(zhǔn)備，提前辦理領(lǐng)用手續(xù);
6、每月10號填寫申請單，15號發(fā)放物料，其它時(shí)間不辦理物料領(lǐng)用手續(xù)。
盤點(diǎn)管理制度6
（1）盤點(diǎn)的主要功能
盤點(diǎn)為倉管人員及使用單位在物料管理上重要的一項(xiàng)工作，盤點(diǎn)后的數(shù)據(jù)在庫存管理上有很大的參考價(jià)值。盤點(diǎn)具有下列3項(xiàng)主要的功能：
�、儇�(cái)務(wù)部門記賬的依據(jù)
盤點(diǎn)本為會計(jì)作業(yè)中的一項(xiàng)工作，它有記賬與稽核的雙重功能。
�、谕度氘a(chǎn)出控制的依據(jù)
營業(yè)單位要了解營運(yùn)后各項(xiàng)產(chǎn)品或物料的應(yīng)產(chǎn)率是多少，精確的盤點(diǎn)是必要的。
�、塾嗀浥c采購的依據(jù)
當(dāng)采購人員要采購貨品或訂貨時(shí)，該項(xiàng)物品過去的耗用情形及現(xiàn)有的庫存資料是必要的參考資料之一，而此一資料亦必須經(jīng)由盤點(diǎn)之后的數(shù)據(jù)計(jì)算而來。
盤點(diǎn)數(shù)據(jù)的正確性，是盤點(diǎn)工作最重要的一環(huán)。不正確的數(shù)字會讓管理人員作出錯(cuò)誤的決策，因此當(dāng)盤點(diǎn)工作進(jìn)行時(shí)，仔細(xì)、耐心、翔實(shí)是必備的'要件。
�。�2）盤點(diǎn)作業(yè)規(guī)定
盤存清點(diǎn)，等于是健康檢查，由此方能知道今后的管理對策。所以對盤點(diǎn)工作要求，一要徹底、迅速、確實(shí)，二要追求與分析發(fā)生錯(cuò)誤的原因，因此在執(zhí)行上，要求注意的事項(xiàng)有：
�、傥锪系木幪柮Q要求與賬冊相符。
�、谖锪系膯挝慌c數(shù)量要作確實(shí)的清點(diǎn)。
�、畚锪系钠焚|(zhì)要求按性質(zhì)妥善地保護(hù)。
�、芪锪系囊�(guī)格與存放地位置與賬面所注確實(shí)相符。
�、菸锪洗媪课鸪^最高存量或最低存量的基準(zhǔn)。這樣做的優(yōu)點(diǎn)在于能直觀看出當(dāng)月消耗金額。
進(jìn)出物料賬目要確實(shí)，報(bào)表要迅速，要有簿記登錄貨卡及收發(fā)日報(bào)表，其內(nèi)容包括收發(fā)物料編號、名稱、規(guī)范、單位、收發(fā)數(shù)量等。月結(jié)盤存明細(xì)表的內(nèi)容為上期結(jié)存量、本期收入量、本期發(fā)出量、本期結(jié)存的數(shù)量、單價(jià)、金額等。盤點(diǎn)作業(yè)必須在會計(jì)部門的監(jiān)督下進(jìn)行。每個(gè)月底，會計(jì)部門應(yīng)清點(diǎn)實(shí)際存貨并核對存貨清單，同時(shí)制作一份超額與缺額存貨單送交經(jīng)理部門。在儲藏室內(nèi)存放過90天貨品即視為逾期存貨，儲藏室主管應(yīng)每月制作一份逾期存貨清單送交廚房及餐飲經(jīng)理，以便他們設(shè)法耗用這類滯銷的貨品，以免長期存放所造成的腐敗或損失。
�。�3）料的盤點(diǎn)
①食品的盤點(diǎn)
確定庫存食品的總值，可顯示出庫存食品是否太多或者太少，以及庫存食品的總價(jià)值是否符合本店的財(cái)務(wù)政策要求；是否積壓太多資金；以適時(shí)調(diào)整庫存。
可將某種食品的利用率和它的銷售額作分析比較，從而評估其獲利的情況。
可將某一特定時(shí)期的實(shí)際存貨價(jià)值和賬面存貨價(jià)值互作比較，這可以明顯看出任何差異之處，以及倉庫管理員的工作效率。可以防止損失及失竊。
查出利用率不高的食品，可以提醒采購人員及主廚等注意，并作為淘汰的依據(jù)。
確定各種存貨的利用率，并適時(shí)檢查其使用或食用期限是否逾期。
盤點(diǎn)清單應(yīng)當(dāng)印制成一種標(biāo)準(zhǔn)格式，而其編排必須和各個(gè)儲藏室所在的位置順序相配。這樣方可使盤點(diǎn)工作做起來輕松、快速、有效率，而且不致遺漏。
�、陲嬃系谋P點(diǎn)
確定倉庫中所有飲料的總價(jià)值，用以評估儲存量是否適當(dāng)，是否符合本店的財(cái)務(wù)及營業(yè)方針。
比較某一時(shí)期的庫存飲料實(shí)際價(jià)值是否和存貨賬面價(jià)值相符。防止失竊及檢查安全管制系統(tǒng)。
確定存貨出入的流動率。查明銷售量太低或回轉(zhuǎn)太慢的飲料，并考慮予以淘汰。
庫存飲料的一年中流動率最理想的是1/6，也就是平均庫存量相等于兩個(gè)月的供應(yīng)量。如果不能達(dá)到這個(gè)標(biāo)準(zhǔn)，就得進(jìn)行檢查每一品牌飲料的流動率，以便及早發(fā)現(xiàn)何種飲料的流動率太低，而采取必要的措施。
�。�4）物的盤點(diǎn)
�、傧钠返谋P點(diǎn)。
應(yīng)每月實(shí)施一次，勤加盤點(diǎn)，追求損失原因與責(zé)任，以避免竊盜散失等事情發(fā)生。
②非消耗品之盤點(diǎn)。
每年必須作一次徹底的盤存清點(diǎn)，藉以檢查與了解該物品的使用情形。
盤點(diǎn)管理制度7
為了規(guī)范店鋪財(cái)務(wù)運(yùn)作，確保公司財(cái)產(chǎn)物資安全、規(guī)避資金、財(cái)產(chǎn)損失等風(fēng)險(xiǎn)，現(xiàn)對相關(guān)業(yè)務(wù)流程規(guī)范如下:
一、盤點(diǎn)規(guī)定：
1、盤點(diǎn)方法：定期、不定期、全盤、抽盤等
�。�1）不定期抽查盤點(diǎn)：指由財(cái)務(wù)部組織不定期的對店鋪各庫區(qū)及賣場的庫存商品進(jìn)行抽盤或全面盤點(diǎn)。
�。�2）定期盤點(diǎn):是依據(jù)每日或每周營業(yè)完成后進(jìn)行的盤點(diǎn)，定期盤點(diǎn)要求進(jìn)行的是全面盤點(diǎn)。
2、盤點(diǎn)前的準(zhǔn)備工作：
�。�1）清點(diǎn)全部貨品數(shù)量，與電腦庫存數(shù)據(jù)初步核對；
�。�2）核對貨品標(biāo)簽與貨品（貨品印記）是否相符；
�。�3）將各類票據(jù)進(jìn)行分門別類的整理與清點(diǎn)；
�。�4）更新電腦數(shù)據(jù)庫；
�。�5）準(zhǔn)備盤點(diǎn)所用的計(jì)量器具及各類銷售票據(jù)；
（6）由盤點(diǎn)總負(fù)責(zé)人指定人員參加盤點(diǎn)，盤點(diǎn)期間短時(shí)間停止進(jìn)、退貨；
�。�7）躲避銷售高峰期（周末、雙休日，節(jié)假日）。
3、盤點(diǎn)操作流程：
�。�1）由專門指定人員對柜臺珠寶首飾進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)時(shí)按珠寶首飾商品分類、品名、編號、單價(jià)、數(shù)量進(jìn)行逐一核對，用掃描槍將標(biāo)簽條碼逐個(gè)掃入盤點(diǎn)系統(tǒng)，確認(rèn)系統(tǒng)內(nèi)貨品圖片與實(shí)貨相符；
�。�2）全部掃描后查詢盤點(diǎn)差異，核對實(shí)盤數(shù)量及貨品是否與數(shù)據(jù)庫相符；
（3）依據(jù)柜臺實(shí)物盤點(diǎn)情況，電腦自動生成盤點(diǎn)結(jié)果報(bào)審表，打印并由全體盤點(diǎn)人員簽字確認(rèn)，分送會計(jì)、商品等有關(guān)部門。（日盤、周盤由店鋪主管組織銷售人員進(jìn)行；
由銷售人員按實(shí)盤數(shù)量照實(shí)填寫盤點(diǎn)表，店鋪主管或主管要指定專人負(fù)責(zé)監(jiān)盤，盤點(diǎn)完成后，雙方和主管要在盤點(diǎn)表上簽名確認(rèn)）。
4、盤點(diǎn)結(jié)果處理：
每次盤點(diǎn)完成后將制成盤點(diǎn)表，由相關(guān)盤點(diǎn)人員及監(jiān)盤人、店鋪主管簽名確認(rèn)，盤點(diǎn)表要先與店鋪臺賬核對確定是否存在差異，如有差異要立刻找出差異原因并分析。
正確無誤的盤點(diǎn)表將上交財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部相關(guān)人員負(fù)責(zé)核對賬實(shí)是否相符，如有差異，要適時(shí)跟進(jìn)和找出差異原因。
對于盤虧的物品，要落實(shí)到相關(guān)責(zé)任人，要對責(zé)任人和店長等相關(guān)人員進(jìn)行考核。
為了實(shí)時(shí)對店鋪的.現(xiàn)有庫存進(jìn)行監(jiān)控，要求店鋪每天要以電子郵件形式發(fā)送銷售日報(bào)表至財(cái)務(wù)部（實(shí)在看格式），由財(cái)務(wù)部相關(guān)人員核對庫存商品是否正確，從賬面上對商品進(jìn)行監(jiān)控，如確有必需，財(cái)務(wù)部將派出專人至店鋪進(jìn)行突擊或通知盤點(diǎn)形式進(jìn)行實(shí)地盤點(diǎn)，以確保賬實(shí)相符。
二、店鋪的現(xiàn)金及備用金管理規(guī)定:
1、店鋪營業(yè)款（碎銀）和備用金必需分開管理，營業(yè)款（碎銀）不得挪作備用金使用，一經(jīng)發(fā)覺，將對相關(guān)責(zé)任人罰款？元。當(dāng)天的營業(yè)額與碎銀分別獨(dú)立存放，當(dāng)天營業(yè)款現(xiàn)金由店長清點(diǎn)審核獨(dú)立上鎖存放，第二天店長本身取出存款；如店長休息，營業(yè)款由組長鎖好存放，直至存錢人員（店長/銷售主任）在同事見證下，開鎖復(fù)核。要求在有監(jiān)控?cái)z像頭下復(fù)核。
2、店鋪備用金的金額按店鋪面積大小、商場經(jīng)營模式（專賣店/商場租賃柜臺）決議。商場租賃柜臺500元/月；專賣店面積小于50㎡的1000元/月，專賣店面積大于50㎡小于100㎡的1500/月。
3、備用金應(yīng)用于日常店鋪開支及低值易耗品等購買，購買物品需要保存憑證及票據(jù)，并每兩個(gè)禮拜按既定報(bào)銷流程到財(cái)務(wù)部報(bào)銷一次。
4、備用金由店長保管，和費(fèi)用票據(jù)單獨(dú)存放于保險(xiǎn)箱內(nèi)。
5、各店鋪要對備用金的領(lǐng)用、報(bào)賬等情況進(jìn)行登記，合理領(lǐng)用備用金，登記本上要求有日期，用途、收入、支出、報(bào)賬日期或是返還日期等事項(xiàng)，要求經(jīng)領(lǐng)人和批準(zhǔn)人簽名。備用金報(bào)賬后的余額要適時(shí)進(jìn)行返納，返納要求在事項(xiàng)完成后三天內(nèi)辦理完畢（如有特別情況應(yīng)先與店鋪主管溝通，可以推遲二天辦理），備用金登記本要求專人登記保管（實(shí)在格式如附表）。每天營業(yè)終了店鋪要把當(dāng)天的備用金情況上報(bào)財(cái)務(wù)人員，上報(bào)內(nèi)容包含:上日余額，本日支出（認(rèn)真說明支出內(nèi)容），本日收入（列明收入內(nèi)容），本日余額。
6、店鋪營業(yè)款（碎銀）必需鎖入保險(xiǎn)箱，第二天當(dāng)班人員上班后應(yīng)適時(shí)清點(diǎn)并確認(rèn)是否與臺賬相符。
7、原則上店鋪的每日庫存現(xiàn)金金額不得超過3000元（除碎銀、備用金外），超出規(guī)定金額必需在當(dāng)日下午四點(diǎn)前，由店長或主管如數(shù)存入公司為店鋪開設(shè)的指定銀行賬戶中，并保存存款回執(zhí)以備核查；店長或主管外出存款時(shí)必需在其他員工見證下，在存款簽出本上登記、簽名。
8、公司及店鋪任何人員都不得挪用店鋪錢款，店鋪需使用備用金支出日常開支的，100元以下有店長批復(fù)，超過100元不滿200元的由主管批復(fù)，200元以上需經(jīng)經(jīng)理同意后方可開支，店鋪備用金要設(shè)置專門登記本（登記本相關(guān)規(guī)定按第二條規(guī)定執(zhí)行）。未經(jīng)規(guī)定的程序請示同意，擅自挪用營業(yè)款者做貪污或盜竊公款處理，除追回贓款外，按公司財(cái)務(wù)制度管理有關(guān)規(guī)定執(zhí)行懲罰，數(shù)額較大、情節(jié)嚴(yán)重的，移交司法機(jī)關(guān)處理。
三、收銀規(guī)定：
1、日常工作中要求嫻熟使用收銀機(jī)和POS系統(tǒng)，收銀時(shí)要堅(jiān)持唱收、唱驗(yàn)、唱找、唱付；認(rèn)真檢查貨幣真?zhèn)危靡曈X和觸感檢查貨幣真?zhèn)尾⒂抿?yàn)鈔機(jī)正反兩面復(fù)驗(yàn)；如違反操作規(guī)定，誤收假鈔的，由責(zé)任人承當(dāng)，無法分清責(zé)任人的由當(dāng)班人員集體承當(dāng)；
2、在使用POS機(jī)刷卡收銀時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格依照流程操作，要求顧客輸入密碼、簽名確認(rèn)，并保管好刷卡單據(jù)，于每月規(guī)定日期將POS機(jī)刷卡交易單與銷售小票、銷售報(bào)表一起交給公司財(cái)務(wù)部；由公司財(cái)務(wù)定期與POS機(jī)刷卡銀行進(jìn)行對賬，以保證轉(zhuǎn)賬情況的真實(shí)性；
3、在發(fā)生POS機(jī)交易成功與否難以確認(rèn)的情況時(shí)，不得發(fā)出商品或退還現(xiàn)金給顧客，應(yīng)適時(shí)與銀行聯(lián)系，查實(shí)并確認(rèn)POS機(jī)交易實(shí)際情況后，做實(shí)在處理。違反操作流程，造成損失的，一律由責(zé)任人承當(dāng)損失；
4、營業(yè)結(jié)束時(shí)，營業(yè)員按銷售憑證第二聯(lián)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)匯總，記錄當(dāng)日銷售總金額（與財(cái)務(wù)對賬方法詳見財(cái)務(wù)管理規(guī)定）。
5、清點(diǎn)當(dāng)日銷售貨款和POS機(jī)交易小票，是否與銷售總額相符，現(xiàn)金和票據(jù)，是否與店鋪臺賬相符，此過程一人清點(diǎn)，店長/組長復(fù)核，核對完畢后由兩人在柜組臺賬上同時(shí)簽字確認(rèn)。
盤點(diǎn)管理制度8
第一條 目的
為了保證公司存貨及財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)的正確性，盤點(diǎn)事務(wù)處理有所遵循，并加強(qiáng)管理人員的責(zé)任，以達(dá)到財(cái)產(chǎn)管理的目的，特制定本辦法。
第二條 盤點(diǎn)范圍
(一)存貨盤點(diǎn)：系指原料、油料、物料、在制品、制成品、商品、零件保養(yǎng)材料、外協(xié)加工料品、下腳品。
(二)財(cái)務(wù)盤點(diǎn)：系指現(xiàn)金、票據(jù)、有價(jià)證券、租賃契約。
(三)財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)：系指固定資產(chǎn)、保管資產(chǎn)、保管品等的盤點(diǎn)而言。
1、固定資產(chǎn)：包括土地、建筑物、機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、生產(chǎn)器具等資本支出購置者。
2、保管資產(chǎn)：凡屬固定資產(chǎn)性質(zhì)，但以費(fèi)用報(bào)支的雜項(xiàng)設(shè)備。
3、保管品：以費(fèi)用購置者。
第三條 盤點(diǎn)方式
(一)年中、年終盤點(diǎn)
1、存貨：由資材部門或經(jīng)管部門會同財(cái)務(wù)部門于年(中)終時(shí)，實(shí)施全面總清點(diǎn)一次。
2、財(cái)務(wù)：由財(cái)務(wù)科與會計(jì)科共同盤點(diǎn)。
3、財(cái)產(chǎn)：由經(jīng)管部門會同財(cái)務(wù)部門于年(中)終時(shí)，實(shí)施全面總清點(diǎn)一次。
(二)月末盤點(diǎn)
每月末所有存貨，由經(jīng)管部門及財(cái)務(wù)部門實(shí)施全面清點(diǎn)一次。(經(jīng)管項(xiàng)目500項(xiàng)以上時(shí)，得采取重點(diǎn)盤點(diǎn)。
(三)月份檢查
由檢核部門(總經(jīng)理室)或財(cái)務(wù)部門照會其部門主管后，會同經(jīng)管部門，做存貨隨機(jī)抽樣盤點(diǎn)。
第四條 人員的指派與職責(zé)
(一)總盤人：由總經(jīng)理擔(dān)任，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)工作的總指揮，督導(dǎo)盤點(diǎn)工作的進(jìn)行及異常事項(xiàng)的裁決。
(二)主盤人：由各事業(yè)部主管擔(dān)任，負(fù)責(zé)實(shí)際盤點(diǎn)工作的推動及實(shí)施。
(三)復(fù)盤人：由總經(jīng)理室視需要指派及事業(yè)部經(jīng)管部門的主管(含科長、廠長、處長)，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)監(jiān)督之責(zé)。
(四)盤點(diǎn)人：由各事業(yè)部財(cái)務(wù)經(jīng)管部門指派，負(fù)責(zé)點(diǎn)計(jì)數(shù)量。
(五)會點(diǎn)人：由財(cái)務(wù)部門指派(人員不足時(shí)，間接部門支援)，負(fù)責(zé)會點(diǎn)并記錄，與盤點(diǎn)人分段核對、確實(shí)數(shù)據(jù)工作。
(六)協(xié)點(diǎn)人：由各事業(yè)部財(cái)務(wù)經(jīng)管部門指派，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)時(shí)，料品搬運(yùn)及整理工作。
(七)特定項(xiàng)目按月盤點(diǎn)及不定期抽點(diǎn)的盤點(diǎn)工作，亦應(yīng)設(shè)置盤點(diǎn)人、會點(diǎn)人、抽點(diǎn)人，其職責(zé)亦同。
(八)監(jiān)點(diǎn)人：由總經(jīng)理室派員擔(dān)任。
第五條 盤點(diǎn)前準(zhǔn)備事項(xiàng)
(一)盤點(diǎn)編組
由財(cái)務(wù)部門主管于每次盤點(diǎn)前，事先依盤點(diǎn)種類、項(xiàng)目編排“盤點(diǎn)人員編組表”，呈總經(jīng)理核定后，公布實(shí)施。
(二)經(jīng)管部門將應(yīng)行盤點(diǎn)的財(cái)務(wù)及盤點(diǎn)用具，預(yù)先準(zhǔn)備妥當(dāng);所需盤點(diǎn)表格，由財(cái)務(wù)部門準(zhǔn)備。
1、存貨的堆置，應(yīng)力求整齊、集中、分類，并置標(biāo)示牌。
2、現(xiàn)金、有價(jià)證券及租賃契約等，應(yīng)按類別整理并列清單。
3、各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)卡依編號順序，事先準(zhǔn)備妥當(dāng)，以備盤點(diǎn)。
4、各項(xiàng)財(cái)務(wù)賬冊應(yīng)于盤點(diǎn)前登記完畢，如因特殊原因，無法完成時(shí)，應(yīng)由財(cái)務(wù)部門將尚未入賬的有關(guān)單據(jù)如繳庫單、領(lǐng)料單、退料單、交運(yùn)單、收料單等利用“結(jié)存調(diào)整表”一式兩聯(lián)，將賬面數(shù)調(diào)整為正確的賬面結(jié)存數(shù)后，第二聯(lián)財(cái)務(wù)部門自存，第一聯(lián)送經(jīng)管部門。
(三)盤點(diǎn)期間已收到料而未辦妥入賬手續(xù)的原、物料，應(yīng)另行分別存放，并予以標(biāo)示。
第六條 年中、年終全面盤點(diǎn)
(一)財(cái)務(wù)部門應(yīng)于呈報(bào)總經(jīng)理，經(jīng)核準(zhǔn)后，簽發(fā)盤點(diǎn)通知，并負(fù)責(zé)召集各事業(yè)部的盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人召開盤點(diǎn)協(xié)調(diào)會后，擬訂盤點(diǎn)計(jì)劃表，通知各有關(guān)部門，限期辦理盤點(diǎn)工作。
(二)盤點(diǎn)期間除緊急用料外，暫停收發(fā)料，至于各生產(chǎn)單位于盤點(diǎn)期間所需用料的領(lǐng)料，材料可不移動，但必須標(biāo)示出。
(三)年中、年終盤點(diǎn)，原則上應(yīng)采全面盤點(diǎn)方式，如確因事情特殊，無法辦理時(shí)，應(yīng)呈報(bào)總經(jīng)理核準(zhǔn)后，始得改變方式進(jìn)行。
(四)盤點(diǎn)應(yīng)盡量采用精確的計(jì)量器，避免用主觀的目測方式，每項(xiàng)財(cái)物數(shù)量，應(yīng)于確定后，再繼續(xù)進(jìn)行下一項(xiàng)，盤點(diǎn)后不得更改。
(五)盤點(diǎn)物品時(shí)，會點(diǎn)人均應(yīng)依據(jù)盤點(diǎn)人實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)，詳實(shí)記錄于“盤點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表”，并每小段應(yīng)核對一次，無誤者于該表上互相簽名確認(rèn)后，將該表編列同一流水號碼，各自存一聯(lián)，備日后查核，若有出入者，必需再重點(diǎn);盤點(diǎn)完畢，盤點(diǎn)人應(yīng)將“盤點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表”匯總編制“盤存表”一式兩聯(lián)，第一聯(lián)由經(jīng)管部門自存，第二聯(lián)送財(cái)務(wù)部門，供核算盤點(diǎn)盈虧金額。
第七條 不定期抽點(diǎn)
(一)由總經(jīng)理室視實(shí)際需要，隨時(shí)指派人員抽點(diǎn);可由財(cái)務(wù)部門填具“財(cái)務(wù)抽點(diǎn)通知單”于呈報(bào)總經(jīng)理核準(zhǔn)后辦理。
(二)盤點(diǎn)日期及項(xiàng)目，以不預(yù)先通知經(jīng)營部門為原則。
(三)盤點(diǎn)前應(yīng)由會計(jì)部門利用“結(jié)存調(diào)整表”將賬面數(shù)先行調(diào)整至盤點(diǎn)的確實(shí)賬面結(jié)存數(shù)，再行盤點(diǎn)。
(四)不定期抽點(diǎn)，應(yīng)填列“盤存表
第八條 盤點(diǎn)報(bào)告
(一)財(cái)務(wù)部門應(yīng)依“盤存表”編制“盤點(diǎn)盈虧報(bào)告表”一式三聯(lián)，送經(jīng)管部門填列差異原因的說明及對策后，送回財(cái)務(wù)部門匯總轉(zhuǎn)呈總經(jīng)理簽核，第一聯(lián)送經(jīng)管部門，第三聯(lián)轉(zhuǎn)送總經(jīng)理室，第二聯(lián)財(cái)務(wù)部門自存作為賬項(xiàng)調(diào)整的依據(jù)。
(二)不定期抽點(diǎn)，應(yīng)于盤點(diǎn)后一星期內(nèi)將“盤點(diǎn)盈虧報(bào)告表”呈報(bào)上級核示。年中、年終盤點(diǎn)，應(yīng)由財(cái)務(wù)部門于盤點(diǎn)后二星期內(nèi)將“盤點(diǎn)盈虧報(bào)告表”呈報(bào)上級核示。
(三)盤點(diǎn)盈虧金額，平時(shí)僅列入暫估科目，年終時(shí)始以凈額轉(zhuǎn)入本期營業(yè)外收入的盤點(diǎn)盈余或營業(yè)外支出的盤點(diǎn)虧損。
第九條 現(xiàn)金、票據(jù)及有價(jià)證券盤點(diǎn)
(一)現(xiàn)金、銀行存款、零用金、票據(jù)、有價(jià)證券、租賃契約等項(xiàng)目，除年中、年終盤點(diǎn)時(shí)，應(yīng)由財(cái)務(wù)部門會同經(jīng)管部門共同盤點(diǎn)外，平時(shí)，總經(jīng)理室或財(cái)務(wù)部門至少每月抽查一次。
(二)現(xiàn)金及票據(jù)的盤點(diǎn)，應(yīng)于盤點(diǎn)當(dāng)上下班未行收支前或當(dāng)日下午結(jié)賬后辦理。
(三)盤點(diǎn)前應(yīng)先將現(xiàn)金存放處封鎖，并于核對賬冊后開啟，由會點(diǎn)人員與經(jīng)管人員共同盤點(diǎn)。
(四)會點(diǎn)人依實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)詳實(shí)填列“現(xiàn)金(票據(jù))盤點(diǎn)報(bào)告表”一式三聯(lián)經(jīng)雙方簽認(rèn)后呈核，第一聯(lián)經(jīng)管部門存，第二聯(lián)財(cái)務(wù)部門存，第三聯(lián)送總經(jīng)理室。
(五)有價(jià)證券及各項(xiàng)所有權(quán)狀等應(yīng)確實(shí)核對認(rèn)定，會點(diǎn)人依實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)詳實(shí)填列“有價(jià)證券盤點(diǎn)報(bào)告表”一式三聯(lián)，經(jīng)雙方簽訂后呈核。第一聯(lián)存經(jīng)管部門，第二聯(lián)存財(cái)務(wù)部門第三聯(lián)送往總經(jīng)理室，如有出入，應(yīng)即呈報(bào)總經(jīng)理批。
第十條 存貨盤點(diǎn)
(一)存貨的盤點(diǎn)，以當(dāng)月最末一日舉行為原則。
(二)存貨，原則上采全面盤點(diǎn)，如因成本計(jì)算方式，無須全面盤點(diǎn)，或?qū)嵤┥嫌欣щy者，應(yīng)呈報(bào)總經(jīng)理核準(zhǔn)后始得改變盤點(diǎn)方式。
第十一條 其他項(xiàng)目盤點(diǎn)
(一)外協(xié)加工料品：由各外協(xié)加工料品經(jīng)辦人員，會同財(cái)務(wù)人員，共同赴外盤點(diǎn)，其“外協(xié)加工料品盤點(diǎn)表”一式三聯(lián)。應(yīng)由代加工廠商簽認(rèn)。第一聯(lián)存經(jīng)管部門，第二聯(lián)財(cái)務(wù)部門存查，第三聯(lián)送總經(jīng)理室。
(二)銷貨退回的成品，應(yīng)于盤點(diǎn)前辦妥退貨手續(xù)，含驗(yàn)收及列賬。
(三)經(jīng)管部門將新增加土地、房屋的`所有權(quán)的影印本，送財(cái)務(wù)部門核查。
第十二條 注意事項(xiàng)
(一)所有參加盤點(diǎn)工作的盤點(diǎn)人員，對于本身的工作職責(zé)及應(yīng)行準(zhǔn)備事項(xiàng)，必須深入了解。
(二)盤點(diǎn)人員盤點(diǎn)當(dāng)日一律停止休假，并須依時(shí)間提早到達(dá)指定的工作地點(diǎn)向該組復(fù)盤人報(bào)到，接受工作安排。如有特殊事故而覓妥代理人應(yīng)經(jīng)事先報(bào)備核準(zhǔn)，否則以曠職論處。
(三)所有盤點(diǎn)財(cái)務(wù)都以靜態(tài)盤點(diǎn)為原則，因此盤點(diǎn)開始后應(yīng)停止財(cái)物的進(jìn)出及移動。
(四)盤點(diǎn)使用的單據(jù)、報(bào)表內(nèi)所有欄位若遇修改處，均須經(jīng)盤點(diǎn)人員簽認(rèn)始能生效，否則應(yīng)查究其責(zé)。
(五)所有盤點(diǎn)數(shù)據(jù)必須以實(shí)際清點(diǎn)、磅秤或換算的確實(shí)資料為據(jù)，不得以猜想數(shù)據(jù)、偽造數(shù)據(jù)記錄之。
(六)盤點(diǎn)人員超時(shí)工作時(shí)間得報(bào)加班或經(jīng)主管核準(zhǔn)可以輪流編排補(bǔ)休。
(七)盤點(diǎn)開始至工作終了期間，各組盤點(diǎn)人員均受復(fù)盤人指揮監(jiān)督。
(八)盤點(diǎn)終了由各組復(fù)盤人向主盤人報(bào)告，經(jīng)核準(zhǔn)后始得離開崗位。
?第十三條 盤點(diǎn)工作獎(jiǎng)懲
(一)盤點(diǎn)工作事務(wù)人員要依照本辦法的規(guī)定，切實(shí)遵照辦理。表現(xiàn)優(yōu)異者，經(jīng)由主盤人簽報(bào)，各嘉獎(jiǎng)一次，以資獎(jiǎng)勵(lì)。
(二)違反本辦法的視其違反情節(jié)的輕重，由主盤人簽報(bào)人事部門議處。
第十四條 賬載錯(cuò)誤處理
(一)賬載數(shù)量如因漏賬、記錯(cuò)、算錯(cuò)、未結(jié)賬或賬面記載不清者，記賬人員應(yīng)視情節(jié)輕重予以申誡以上處分，情況嚴(yán)重者，應(yīng)層呈總經(jīng)理議處。
(二)賬載數(shù)字如有涂改未蓋章、簽章、簽證等憑證可查，憑證未整理難以查核或有虛構(gòu)數(shù)字者一律由直接主管簽報(bào)總經(jīng)理議處。
第十五條 賠償處理
財(cái)、物料管理人員、保管人有下列情況者，應(yīng)送總經(jīng)理議處或賠償相同的金額：
(一)對所保管的財(cái)物有盜賣、掉換或化公為私等營私舞弊者：
(二)對所保管的財(cái)物未經(jīng)報(bào)準(zhǔn)而擅自移轉(zhuǎn)、撥借或損壞不報(bào)告者：
(三)未盡保管責(zé)任或由于過失致使財(cái)物遭受被竊、損失或盤虧者。
第十六條 本辦法自某年某月某日起生效。
盤點(diǎn)管理制度9
一、為保證藥品的有效和安全性，效期藥品必須嚴(yán)格遵守其特定的儲藏條件，并保證在規(guī)定的期限內(nèi)使用。在有效期內(nèi)因質(zhì)量問題，或超過有效期的藥品，均應(yīng)停止使用。
二、編制效期藥品計(jì)劃，應(yīng)依據(jù)臨床需要而定，宜分次購人，防止積壓，用量較少或效期特短者，儲存量不得超過三個(gè)月。
三、效期藥品入庫驗(yàn)收時(shí)，其內(nèi)外包裝應(yīng)有效期標(biāo)記。驗(yàn)收后應(yīng)逐批將失效日期注明在入庫單上，并在有效期藥品示意牌中記錄。
四、有效期藥品盡量按“逐批購人、第延效期”（即每批入庫藥品的有效期原則應(yīng)同或延后于上批人庫藥品有效期）和“勤進(jìn)快銷，防止積壓”的原則。藥品有效期為一年的，購進(jìn)時(shí)藥品生產(chǎn)日期不超過三個(gè)月；有效期為二年的，購進(jìn)時(shí)藥品生產(chǎn)日期不超過六個(gè)月；有效期為三年（含）以上的，購進(jìn)時(shí)藥品生產(chǎn)日期不超過一年。超過以上有效期規(guī)定的'藥品不得驗(yàn)收入庫。
五、效期藥品驗(yàn)收入庫后，應(yīng)按效期先后在賬目上登記。庫房內(nèi)應(yīng)設(shè)“效期藥品一覽表”。
六、藥房、庫房人員要嚴(yán)格按照規(guī)定的貯存條件保管效期藥品，定期檢查。發(fā)放及使用應(yīng)掌握“近效先出、近效先用”的原則。
七、效期藥品改變原外包裝置于其他容器內(nèi)時(shí)，應(yīng)將其失效期醒目標(biāo)記在新的容器上。
八、效期藥品不得脫離原包裝配發(fā)，即嚴(yán)禁將其倒入砂塞玻璃瓶或藥斗中儲存使用，以方多次補(bǔ)充藥品時(shí)混淆，出現(xiàn)過期失效。
九、調(diào)劑人員發(fā)生整瓶（盒）的近效期藥，應(yīng)保證患者在醫(yī)囑使用時(shí)間內(nèi)不過期失效，并提示病人失效日期。效期藥品到期前半個(gè)月，應(yīng)通知領(lǐng)藥護(hù)師及臨床，以防臨床儲備藥品失效。
十、近效期藥品應(yīng)為藥品有效期截止前三個(gè)月。對有效期不足三個(gè)月的品種，藥庫、藥房應(yīng)提前報(bào)藥劑科，以便采取措施調(diào)劑處理。
十一、各藥房對過期藥品，應(yīng)妥善貯存并標(biāo)明“不合格”標(biāo)記，盤點(diǎn)后按有關(guān)規(guī)定報(bào)損處理。
十二、藥庫，調(diào)、制劑室、病房均應(yīng)指定專人管理效期藥品，并定時(shí)檢查。因責(zé)任心不強(qiáng)，未能按規(guī)定保管，造成藥品過期失效、變質(zhì)、積壓及使用過期藥品而使醫(yī)院遭受損失者，按情節(jié)輕重予以處理。
十三、醫(yī)院制劑的有效期，應(yīng)當(dāng)符合有關(guān)制劑規(guī)范要求。
盤點(diǎn)管理制度10
1、 藥庫藥房每季度應(yīng)進(jìn)行一次統(tǒng)一的季度盤點(diǎn)。盤點(diǎn)工作由各部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)組織，藥劑科主任統(tǒng)一協(xié)調(diào)。
2、 藥庫、藥房季度盤點(diǎn)的時(shí)間為每季度末月25日。
3、 為便于復(fù)核，盤點(diǎn)當(dāng)日，藥品庫房不得進(jìn)行出入庫操作。
4、 藥房、藥庫對庫存的所有藥品進(jìn)行盤點(diǎn)清查，盤點(diǎn)時(shí)根據(jù)盤點(diǎn)表逐一核對，清點(diǎn)數(shù)量。盤點(diǎn)表中所列藥品應(yīng)按貨位貨號排序。
5、 盤點(diǎn)時(shí)應(yīng)注意：盤點(diǎn)之前應(yīng)整理藥品，排列有序，以便為盤點(diǎn)創(chuàng)造方便條件，提高工作效率。填寫盤點(diǎn)表示應(yīng)認(rèn)真填寫，逐一保持盤點(diǎn)表的整潔，對盤點(diǎn)數(shù)據(jù)有修改的，在修改處再次簽字。
6、 盤點(diǎn)結(jié)束后，由科室組織人員對盤點(diǎn)情況進(jìn)行隨機(jī)抽查。品種抽查復(fù)核率不低于3%。
7、 盤點(diǎn)結(jié)束后，由各部門將盤點(diǎn)表按統(tǒng)一格式整理后進(jìn)行打印，部門負(fù)責(zé)人簽字后，將打印表及電子表一并交藥劑科主任審核并存檔備查，并報(bào)財(cái)務(wù)科一份。
8、 建立責(zé)任追究制度，嚴(yán)格控制藥品損耗率。西藥和中成藥為3％，中藥為5％。報(bào)廢藥品必須遵循利益遠(yuǎn)離的原則，實(shí)物必須交財(cái)務(wù)（審計(jì)）和辦公室驗(yàn)收，報(bào)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，由驗(yàn)收部門監(jiān)督銷毀；對超正常損耗的.藥品，由責(zé)任人按照責(zé)任大小分?jǐn)傎r償。由于人為因素造成重大損失的，要追究相應(yīng)的責(zé)任。
9、 藥庫、藥房盤盈、盤虧超出0.3%，應(yīng)查找原因，詳細(xì)加以說明，并上報(bào)分管院長。
藥品管理制度
為了加強(qiáng)本院藥品采購、保存、使用等方面的管理，確保醫(yī)療質(zhì)量，杜絕違紀(jì)行為，根據(jù)上級文件精神，參照醫(yī)院歷年來的有關(guān)規(guī)定，特制訂本制度：
(一)處方管理
1、本院藥劑科只接受本院具有處方權(quán)醫(yī)務(wù)人員的處方，進(jìn)修人員需經(jīng)醫(yī)教科批準(zhǔn)、藥劑科備案后方有處方權(quán)，外單位具有處方權(quán)的人員所開處方需經(jīng)院領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可在本院藥房配藥。
2、處方必須符合處方規(guī)范要求，門診處方必須附有與處方金額、姓名相同的發(fā)票，否則藥房不予配方。
3、所有處方都應(yīng)有處方權(quán)的醫(yī)生簽名方可配藥，處方三日內(nèi)有效，超過期限須經(jīng)醫(yī)生更改日期，重新簽字后方可調(diào)配。
4、門診處方每次藥量一般不超過3—7日，慢性病不超過1個(gè)月，急診處方不超過3日，出院帶藥處方不超過1個(gè)月量，特殊情況需經(jīng)副主任以上醫(yī)師、科主任或醫(yī)教科批準(zhǔn)。
5、不準(zhǔn)開大處方、人情方。嚴(yán)禁開搭車藥，違者按處方金額10倍罰款。公費(fèi)病人必須用公費(fèi)處方開方。
6、大金額處方(每張?zhí)幏絻r(jià)超過500元)，必須由科主任以上領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，貴重藥品、控制藥品必須按醫(yī)院規(guī)定審批。
7、住院病人用藥必須在醫(yī)囑上記錄，并注明科室(病區(qū))、床號、住院號，醫(yī)生不得跨病區(qū)開藥。
8、藥劑科不得擅自修改處方。如處方有錯(cuò)，應(yīng)通知醫(yī)生更改后配發(fā)。藥劑科有權(quán)監(jiān)督醫(yī)生科學(xué)用藥，合理用藥，對違反規(guī)定，亂開處方，濫用藥品，藥劑人員應(yīng)拒絕調(diào)配 ，情節(jié)嚴(yán)重應(yīng)報(bào)告院領(lǐng)導(dǎo)處理。
9、藥房處方必須按規(guī)定統(tǒng)一專人保管，未經(jīng)科室領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)不得私自處理，不得遺失或燒毀。
(二)藥品管理
1、藥房藥品應(yīng)定位存放，任何人對緊俏藥品不得私自放置、截留。
2、貴重藥品及特殊藥品藥劑科應(yīng)做日報(bào)表，每天盤點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)匯報(bào)。
3、除搶救病人急需的藥品外，未經(jīng)院領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)藥房不得同意任何人向藥房借藥。借藥應(yīng)出具院領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的借條，并由經(jīng)手人負(fù)責(zé)追討。
4、任何人不得到藥劑科私自調(diào)換藥品，公家調(diào)換藥品需經(jīng)院領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。
5、非藥房人員不得進(jìn)入藥房，藥房內(nèi)禁止會客或帶小孩。
6、藥劑人員應(yīng)加強(qiáng)工作責(zé)任性，嚴(yán)格遵守藥房規(guī)章制度，防止配錯(cuò)藥、發(fā)錯(cuò)藥、寫錯(cuò)用法，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)應(yīng)及時(shí)匯報(bào)科室領(lǐng)導(dǎo)，迅速彌補(bǔ)糾正。
7、藥劑科應(yīng)定期盤點(diǎn)，并將盤點(diǎn)情況及時(shí)上報(bào)院領(lǐng)導(dǎo)。
(三)藥庫管理
1、藥品入庫必須嚴(yán)格執(zhí)行驗(yàn)收制度，堅(jiān)決杜絕“四無”藥品入庫和質(zhì)量不合格藥品入庫。做好入庫藥品的各種記錄，并負(fù)責(zé)驗(yàn)收簽字，接受藥事委員會和院領(lǐng)導(dǎo)的檢查監(jiān)督。
2、對長期積壓藥品或質(zhì)量可疑藥品應(yīng)及時(shí)上報(bào)藥事委員會及時(shí)作出處理。
3、臨床驗(yàn)證藥品必須事先交院藥事委員會批準(zhǔn)同意后一律統(tǒng)一入庫，由藥劑科憑處方配發(fā)使用，驗(yàn)證費(fèi)納入醫(yī)院統(tǒng)一管理，任何人任何科室不得私分、截留，違者按貪污論處。
4、藥庫工作人員必須加強(qiáng)責(zé)任性，妥善保管藥品，防止失竊、霉變，減少不必要的損耗和積壓。
(四)采購管理
1、藥品采購員應(yīng)按醫(yī)院藥品采購計(jì)劃，以本院基本藥物目錄為依據(jù)，向醫(yī)院或衛(wèi)生局指定的醫(yī)藥部門進(jìn)行藥品采購，未經(jīng)藥劑科主任、藥事委員會或分管院長批準(zhǔn)，不得擅自增加采購品種或改變進(jìn)貨渠道。
2、藥品采購實(shí)行“計(jì)劃采購，擇優(yōu)定點(diǎn)，院長審批，庫房把關(guān)，財(cái)務(wù)結(jié)算，回扣歸公”的管理原則，由藥劑科統(tǒng)一采購和配制，其它科室和任何個(gè)人不得以任何借口或名義進(jìn)行采購、供應(yīng)和配制(同位素放射性診斷的藥品除外)。
3、嚴(yán)禁“四無”藥品及營養(yǎng)滋補(bǔ)品、療效食品等非治療性藥物入庫，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，嚴(yán)肅處理。
4、藥品采購原則上必須以簽訂合同形式進(jìn)行，合同金額在2萬元以上須科主任簽字，10萬元以上須經(jīng)分管院長或院長簽字，不可避免的非合同性(電話購藥)購藥，應(yīng)作好詳細(xì)匯報(bào)記錄，科主任必須經(jīng)常檢查監(jiān)督。
5、藥品采購人員必須廉潔自律，奉公守法，抵制不正之風(fēng)，不準(zhǔn)以任何形式索取或收受賄賂，對政策允許范圍內(nèi)的“讓利”和各種名目的“回扣”(包括廣告費(fèi)、宣傳費(fèi)、包裝費(fèi)、促銷費(fèi)、驗(yàn)證費(fèi)等應(yīng)一律上交醫(yī)院財(cái)務(wù)科納入醫(yī)院收入，個(gè)人不得私吞，科室不得截留，違反按貪污處理。
6、藥劑科主任不兼任藥品采購員。
(五)醫(yī)院原有規(guī)定與上述有抵觸時(shí)，以本規(guī)定為準(zhǔn)，其他規(guī)定仍繼續(xù)生效。以上規(guī)定如有違反，必須扣發(fā)當(dāng)事人獎(jiǎng)金，情節(jié)嚴(yán)重的，再給予行政處分。
盤點(diǎn)管理制度11
為了保證公司商品的安全性，及時(shí)挽回由于商品盤點(diǎn)差異所造成的損失，規(guī)范商品盤點(diǎn)中的差異處理流程，及時(shí)解決盤點(diǎn)差異問題，特制訂本制度。
一、差異處理流程
盤點(diǎn)出現(xiàn)差異
門店倉庫主管落實(shí)責(zé)任人
總倉倉儲主管整理《盤點(diǎn)差異匯總表》提出處理意見
門店經(jīng)理提出方案及處罰意見
NY
門店財(cái)務(wù)主管整理《盤點(diǎn)差異匯總表》
NNY
分公司物流部經(jīng)理審核，并提出處理處罰意見
分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理審核
監(jiān)察審計(jì)委員會備案
分公司總經(jīng)理審核
N
財(cái)務(wù)管理中心備案
報(bào)物流管理中心備案分析
分公司商品監(jiān)控員根據(jù)《盤點(diǎn)差異匯總表》掛待處理財(cái)產(chǎn)損益并調(diào)整庫存
責(zé)任人
全額賠償
無法追
究責(zé)任分公司管理團(tuán)隊(duì)承擔(dān)處罰人
責(zé)任人賠款
分公司人事行政部向責(zé)任人催收賠款(罰金)
分公司財(cái)務(wù)部收到賠款(罰金)后進(jìn)行賬務(wù)處理
二、相關(guān)人員責(zé)任
1、倉管人員：
倉管是必須對自己管轄范圍內(nèi)的商品負(fù)責(zé)，對自己管轄范圍內(nèi)的商品盤點(diǎn)差異都有責(zé)任，對因保管不善造成的損失承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，負(fù)責(zé)所有出入庫商品單據(jù)的保管、傳遞工作，每天核對ERP系統(tǒng)庫存與實(shí)物庫存，保證賬實(shí)相符。
2、門店倉庫主管：
門店倉庫主管作為門店庫房管理的第一責(zé)任人，對所屬門店倉庫內(nèi)所有商品負(fù)責(zé)，組織每月的盤點(diǎn)工作正常進(jìn)行并監(jiān)督盤點(diǎn)工作按照公司商品盤點(diǎn)制度的要求進(jìn)行盤點(diǎn)，如實(shí)匯報(bào)門店商品盤點(diǎn)差異，落實(shí)責(zé)任人，提出賠款或處罰建議，并在結(jié)束盤點(diǎn)工作的兩天內(nèi)上報(bào)門店經(jīng)理。
3、總倉倉儲主管：
總倉倉儲主管作為總倉存放商品的第一責(zé)任人，對所屬總倉所有商品負(fù)責(zé)，組織每月的盤點(diǎn)工作正常進(jìn)行并監(jiān)督盤點(diǎn)工作按照公司商品盤點(diǎn)制度的要求進(jìn)行盤點(diǎn)，如實(shí)匯報(bào)總倉商品盤點(diǎn)差異，落實(shí)責(zé)任人，提出賠款或處罰建議，并在結(jié)束盤點(diǎn)工作的三天內(nèi)把《盤點(diǎn)差異匯總表》(見附表1)上報(bào)分公司物流部經(jīng)理。
4、門店經(jīng)理
門店經(jīng)理作為門店存放商品的第一責(zé)任人，對所屬門店所有商品負(fù)責(zé)，組織每月的盤點(diǎn)工作正常進(jìn)行并監(jiān)督盤點(diǎn)工作按照公司商品盤點(diǎn)制度的要求進(jìn)行盤點(diǎn)，如實(shí)匯報(bào)門店商品盤點(diǎn)差異，落實(shí)責(zé)任人，提出賠款或處罰建議，并在結(jié)束盤點(diǎn)工作的兩天內(nèi)交門店財(cái)務(wù)主管匯總整理《盤點(diǎn)差異匯總表》。
5、門店財(cái)務(wù)主管：
門店財(cái)務(wù)主管根據(jù)門店倉庫主管和門店經(jīng)理的意見，匯總整理本月《盤點(diǎn)差異匯總表》，必須根據(jù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)與實(shí)盤數(shù)據(jù)相核對，確保差異數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，盤點(diǎn)結(jié)束兩天內(nèi)把《盤點(diǎn)差異匯總表》交給門店經(jīng)理審核，每月監(jiān)督盤點(diǎn)工作是否正常開展，及時(shí)向分公司財(cái)務(wù)部匯報(bào)門店商品管理的情況，盤點(diǎn)結(jié)束三天內(nèi)把《盤點(diǎn)差異匯總表》交給分公司物流部經(jīng)理。
6、分公司物流經(jīng)理：
對分公司所有商品負(fù)責(zé)，對因管理保管不善而造成的丟失、毀壞以及遭竊等造成損失的負(fù)管理責(zé)任(門店樣機(jī)除外);對因驗(yàn)收、發(fā)貨過程中失誤而造成損失的，物流經(jīng)理負(fù)管理責(zé)任;負(fù)責(zé)對門店(總倉)《商品盤點(diǎn)差異匯總表》提供處理意見及時(shí)進(jìn)行批復(fù);向總經(jīng)理提供分公司商品盤點(diǎn)差異的賠償方案：商品ID、型號、責(zé)任人、賠償金額、賠償方法、時(shí)間限制等，每月盤點(diǎn)結(jié)束四天內(nèi)把《盤點(diǎn)差異匯總表》及審批意見提交分公司總經(jīng)理，并在下月5號前把《盤點(diǎn)差異匯總表》交總部物流管理中心。
7、分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理
對分公司所有商品實(shí)施監(jiān)控，確保公司每月盤點(diǎn)的商品數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、真實(shí)，根據(jù)物流部提供《盤點(diǎn)差異匯總表》進(jìn)行匯總分析，根據(jù)分公司總經(jīng)理審核后《盤點(diǎn)差異匯總表》掛待處理財(cái)產(chǎn)損益，每月盤點(diǎn)后結(jié)合盤點(diǎn)日系統(tǒng)庫存總額與財(cái)務(wù)庫存商品總額進(jìn)行分析，并及時(shí)調(diào)整;上月的待處理財(cái)產(chǎn)損益必須在當(dāng)月盤點(diǎn)前處理完畢。督促商品監(jiān)控員在每月6日前向財(cái)務(wù)管理中心通報(bào)上月商品盤點(diǎn)差異處理及落實(shí)情況;對于不及時(shí)匯報(bào)盤點(diǎn)結(jié)果或盤點(diǎn)差異數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確給公司造成損失，由財(cái)務(wù)經(jīng)理承擔(dān)這部分損失。
8、分公司總經(jīng)理：
分公司總經(jīng)理作為分公司管理的責(zé)任人，對分公司物流部提交的商品盤點(diǎn)差異處理方案進(jìn)行審批，解決分公司物流部在商品管理中出現(xiàn)的問題。
9、財(cái)務(wù)部商品監(jiān)控員：
商品監(jiān)控員負(fù)責(zé)對分公司所有門店及總倉的'商品監(jiān)控，每月30或31日監(jiān)督門店及總倉是否按照正常流程進(jìn)行盤點(diǎn)，向物流部經(jīng)理催收《盤點(diǎn)差異匯總表》，監(jiān)督責(zé)任人及時(shí)上交盤點(diǎn)賠款;每月6號前向財(cái)務(wù)管理中心交上月分公司的《盤點(diǎn)差異匯總表》，必須在匯總表上注明：商品ID、商品型號、賬面數(shù)量、金額、實(shí)盤數(shù)量及金額、差異數(shù)量及金額、責(zé)任人、門店經(jīng)理、差異原因、解決辦法。每月在財(cái)務(wù)賬上查詢相關(guān)責(zé)任人是否上交個(gè)人賠款，及時(shí)向總經(jīng)理匯報(bào)沒有上交個(gè)人賠款人員的名單;經(jīng)常到門店檢查倉管的手工明細(xì)賬是否與實(shí)物相符。
10、分公司人事行政經(jīng)理
根據(jù)分公司物流部上報(bào)的商品盤點(diǎn)差異匯總表和總經(jīng)理批準(zhǔn)的處理意見，在三天內(nèi)通知責(zé)任人交納盤點(diǎn)賠款，過期不交納盤點(diǎn)賠款在當(dāng)月獎(jiǎng)金中扣除盤點(diǎn)賠款，直到扣除所有盤點(diǎn)賠款為止。
11、監(jiān)察審計(jì)委員會
全面了解公司資產(chǎn)的盈虧狀況，負(fù)責(zé)向主管總裁匯報(bào)商品盈虧工作，負(fù)責(zé)監(jiān)督各分公司盤點(diǎn)差異賠償執(zhí)行情況，以及督促財(cái)務(wù)管理中心進(jìn)行財(cái)務(wù)帳面調(diào)整。
三．盤點(diǎn)結(jié)果確認(rèn)
1、盤點(diǎn)結(jié)果反映出的差異情況都需要由相關(guān)人員進(jìn)行確認(rèn)，其中門店盤點(diǎn)結(jié)果應(yīng)由包括財(cái)務(wù)臺帳、倉庫保管員、倉庫主管、門店經(jīng)理和督查員的再次驗(yàn)證，核實(shí)差異后簽字確認(rèn);物流配送中心盤點(diǎn)結(jié)果應(yīng)由包括倉管理員、倉庫主管、倉庫科長、物流主任、財(cái)務(wù)臺帳和督查員的再次驗(yàn)證，核實(shí)差異后簽字確認(rèn)。
2、對因疏忽導(dǎo)致錯(cuò)誤盤點(diǎn)結(jié)果的，將盤點(diǎn)紙片上數(shù)據(jù)騰寫至盤點(diǎn)表格內(nèi)的信息項(xiàng)不得修改，若需修改必須經(jīng)以上所指的所有盤點(diǎn)人簽字確認(rèn)，方能生效，否則將追究其相關(guān)人員責(zé)任;但可以在備注欄內(nèi)注明說明具體原因，以體現(xiàn)盤點(diǎn)工作的嚴(yán)肅性，加強(qiáng)盤點(diǎn)工作的責(zé)任感。
3、相關(guān)盤點(diǎn)人員對《盤點(diǎn)差異表》所反映出的盤盈、盤虧結(jié)果數(shù)據(jù)負(fù)責(zé)，對認(rèn)定的盤盈、盤虧做出簽字確認(rèn)。
4、帳外商品，必須在盤點(diǎn)前上報(bào)財(cái)務(wù)入帳，并由財(cái)務(wù)臺帳單獨(dú)列表存檔;未單獨(dú)列表存檔的商品均作為盤盈處理，進(jìn)入倉庫庫存帳，如果需領(lǐng)出必須由當(dāng)事人報(bào)柜組長、門店經(jīng)理、營銷部經(jīng)理、分公司總經(jīng)理，經(jīng)層層審批后，由財(cái)務(wù)調(diào)整數(shù)據(jù)后當(dāng)事人憑單方可至倉庫辦理出庫手續(xù)及領(lǐng)貨，樣機(jī)至倉庫辦理手續(xù)后至柜組領(lǐng)貨;同時(shí)對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處罰。
四、商品盤點(diǎn)差異處理方法
1、發(fā)生盤盈、盤虧情況后，首先由臺帳(或系統(tǒng)操作員)協(xié)助倉庫保管員查明原因，有單據(jù)未入或單據(jù)未銷的必須事前注明，否則將追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任
2、各差異情況處理辦法如下：
1)如果是串型號商品，需要查明串型號商品的單價(jià)，對發(fā)現(xiàn)盤缺商品單價(jià)大于盤溢商品單價(jià)時(shí)，屬于倉庫發(fā)錯(cuò)貨的由該倉庫落實(shí)責(zé)任人按差價(jià)進(jìn)行補(bǔ)償;否則經(jīng)批準(zhǔn)后可要求臺帳進(jìn)行調(diào)整或由業(yè)務(wù)部門通知供應(yīng)商更換型號。
2)屬于確系倉庫丟失原因所致，能夠分清直接責(zé)任人的，由責(zé)任人賠償;不能分清責(zé)任人的，需辦理核銷報(bào)批手續(xù)。
3)屬于因意外事故、天災(zāi)人禍、被盜等客觀原因造成的，應(yīng)向保險(xiǎn)公司索賠;
4)其他因管理不善、制度執(zhí)行不到位而造成的丟失和毀壞，應(yīng)由責(zé)任人負(fù)責(zé)賠償;并追究分公司管理團(tuán)隊(duì)的管理責(zé)任。
3、分公司總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理、物流部經(jīng)理必須對差異處理情況作出追蹤和落實(shí)，并在每月25日前將《盤點(diǎn)差異處理反饋表》(見附表2)報(bào)總部物流管理中心備案，由物流管理中心報(bào)監(jiān)察審計(jì)委員會備案檢查。差異處理必須在一個(gè)月內(nèi)完成，一個(gè)月以上未解決的差異導(dǎo)致公司財(cái)產(chǎn)損失，分公司管理團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)全額賠償。
五、商品盤點(diǎn)差異獎(jiǎng)懲條例
為了保證公司盤點(diǎn)工作的規(guī)范，確保盤點(diǎn)工作的嚴(yán)肅性，特對盤點(diǎn)差異的違規(guī)行為制定如下處罰規(guī)定：
1、倉管保管不嚴(yán)造成商品盤點(diǎn)差異：商品盤虧、白條出庫由倉管全額賠償;商品串號由倉管補(bǔ)足差價(jià)后，并對每條串號差異處罰10元;商品盤盈會造成實(shí)物與系統(tǒng)數(shù)據(jù)混亂，每條處罰10元。
2、財(cái)務(wù)部商品監(jiān)控員在每月5號前向財(cái)務(wù)管理中心上報(bào)《盤點(diǎn)差異匯總表》，延遲一天處罰50元，監(jiān)控不嚴(yán)導(dǎo)致商品出現(xiàn)重大差異，分公司財(cái)務(wù)部商品監(jiān)控員負(fù)有管理責(zé)任，按照損失商品總額5%進(jìn)行賠償，每月沒有及時(shí)清理待處理財(cái)產(chǎn)損益并督促分公司各相關(guān)責(zé)任人處理盤點(diǎn)虧損的遺留問題處罰200元。
3、分公司物流部經(jīng)理對公司所有商品負(fù)有管理責(zé)任，對每月盤點(diǎn)差異沒有及時(shí)處理，導(dǎo)致公司財(cái)產(chǎn)損失，按照不低于損失商品總額的10%進(jìn)行賠償，每月盤點(diǎn)結(jié)束四天內(nèi)把《盤點(diǎn)差異匯總表》提交分公司總經(jīng)理延誤一天處罰50元，每月5號前沒有把《盤點(diǎn)差異匯總表》提交物流管理中心延誤一天處罰50元。
4、分公司總經(jīng)理對分公司所有商品負(fù)有管理責(zé)任，出現(xiàn)商品重大差異后沒有及時(shí)處理導(dǎo)致公司財(cái)產(chǎn)損失，按照不低于損失商品總額的10%進(jìn)行賠償，如果本月出現(xiàn)的差異在下月沒有及時(shí)處理從而造成的公司損失由分公司管理團(tuán)隊(duì)共同承擔(dān)。
5、分公司行政部經(jīng)理每月根據(jù)財(cái)務(wù)部上交的《盤點(diǎn)差異匯總表》上的處理意見進(jìn)行處罰，并督促責(zé)任人上交個(gè)人賠款，每月底沒有對上月的盤點(diǎn)差異責(zé)任人進(jìn)行處理，對人事行政部經(jīng)理罰款200元。
6、倉管在本年商品保管中沒有出現(xiàn)任何差異，由分公司總經(jīng)理、物流經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理向物流管理中心、財(cái)務(wù)管理中心提交獎(jiǎng)勵(lì)建議，由總裁批準(zhǔn)后進(jìn)行表彰，給予一定的物資獎(jiǎng)勵(lì);總公司每年12月底評選商品管理先進(jìn)員工獎(jiǎng)10名，給予500元/人的獎(jiǎng)勵(lì)。
六、物流管理中心負(fù)責(zé)本制度的解釋修改工作。
盤點(diǎn)管理制度12
一、藥劑科應(yīng)建立由專業(yè)技術(shù)人員組成的藥品質(zhì)量及工作質(zhì)量考評小組。負(fù)責(zé)對全院藥品的質(zhì)量管理及藥劑人員的`工作質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督檢查、考核評定。
二、考評小組負(fù)責(zé)定期到藥庫及各調(diào)劑室檢查藥品質(zhì)量。藥品入庫驗(yàn)收合格率（驗(yàn)收合格藥品）應(yīng)達(dá)到100％；中西藥房藥品包裝完整，入庫登記項(xiàng)目（品名、廠家、注冊商標(biāo)、批準(zhǔn)文號、生產(chǎn)日期、有效期等）齊備；有效期藥品及管理藥品應(yīng)達(dá)到100％；庫房、調(diào)劑室重要飲片應(yīng)無蟲蛀、霉?fàn)�、變質(zhì)現(xiàn)象，炮制質(zhì)量合格；發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)立即停用，辦理退庫、保損手續(xù)。藥庫、藥房的中西藥品報(bào)損率應(yīng)符合規(guī)定要求。認(rèn)真做好檢查記錄。
三、考評小組負(fù)責(zé)定期到各調(diào)劑室檢查麻醉用品的管理使用情況，要求使用合理規(guī)范，帳物相符率100％；并定期檢查病房各科室搶救柜中儲備藥品質(zhì)量、麻醉用品使用及管理隋況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)與臨床溝通解決。
四、考評小組負(fù)責(zé)對各調(diào)劑室工作質(zhì)量進(jìn)行考核。西成藥調(diào)劑室主要查看調(diào)配處方及發(fā)藥是否按操作規(guī)程進(jìn)行；中藥調(diào)劑室抽查調(diào)配處方質(zhì)量，每劑稱量誤差不超過±5％；審方、調(diào)劑、復(fù)核、發(fā)藥是否簽字，是否向病人交待用法、注意事項(xiàng)；有無竄斗、錯(cuò)斗等現(xiàn)象等；認(rèn)真做好檢查記錄。
五、考評小組應(yīng)將每次考查向藥劑科匯報(bào)備案。
盤點(diǎn)管理制度13
1、為加強(qiáng)藥品管理，保證藥品質(zhì)量和藥庫、各藥房賬存相符，制定每月定期盤點(diǎn)制度。
2、藥劑科藥庫、各藥房統(tǒng)一按月盤點(diǎn)，原則上盤點(diǎn)時(shí)間為每月22—24日，為配合財(cái)務(wù)科藥品財(cái)務(wù)核算，每月盤點(diǎn)時(shí)間應(yīng)與財(cái)務(wù)科共同協(xié)商確定。
3、藥庫、各藥房對部分貴重藥品重點(diǎn)管理，實(shí)行每月盤點(diǎn)；其余藥品分柜盤點(diǎn)，以季度為盤點(diǎn)周期，每季度完成全部藥品盤點(diǎn)。
4、藥庫、各藥房對庫存的藥品認(rèn)真進(jìn)行盤點(diǎn)清查，盤點(diǎn)時(shí)根據(jù)盤點(diǎn)表逐一核對，清點(diǎn)數(shù)量。
5、盤點(diǎn)應(yīng)于靜止?fàn)顟B(tài)下進(jìn)行。靜止?fàn)顟B(tài)指盤點(diǎn)期間不得發(fā)生與盤點(diǎn)有關(guān)的`藥品賬務(wù)和藥品實(shí)物的入出操作。急診藥房不能做到完全靜止時(shí)，應(yīng)對賬、物進(jìn)行相應(yīng)的處理，盡量減少普通業(yè)務(wù)操作對盤點(diǎn)的影響。
6、盤點(diǎn)結(jié)束后，由庫房、各藥房將盤點(diǎn)表按照統(tǒng)一格式進(jìn)行打印，盤點(diǎn)人和監(jiān)盤人簽字后一式兩份，分別報(bào)科主任審核存檔備查和財(cái)務(wù)核算。
7、盤點(diǎn)結(jié)束后，及時(shí)對盈虧藥品進(jìn)行系統(tǒng)賬存調(diào)整，并報(bào)財(cái)務(wù)審核，確保實(shí)物與賬存一致。
8、財(cái)務(wù)科每季度對藥庫、各藥房監(jiān)盤一次，監(jiān)盤人員對盤點(diǎn)情況進(jìn)行隨機(jī)抽查，品種抽查復(fù)核率不低于3%。
9、對盤點(diǎn)數(shù)量異常的藥品，應(yīng)及時(shí)重盤或查找原因，并積極整改，在下一盤點(diǎn)循環(huán)中重點(diǎn)監(jiān)測。
盤點(diǎn)管理制度14
一、總則
（—）為了加強(qiáng)對公司存貨的管理和控制，保證存貨的安全完整，提高存貨運(yùn)營效率，保證合理確認(rèn)存貨價(jià)值，防止并及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存貨業(yè)務(wù)中的各種差錯(cuò)和舞弊，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，制定本制度。
�。ǘ┍局贫人Q存貨，是指公司在日常活動中持有以備出售的產(chǎn)成品或商品、處在生產(chǎn)過程中的在產(chǎn)品、在生產(chǎn)過程或提供勞務(wù)過程中耗用的材料和物料，主要包括毛料倉庫的各類原材料、展廳內(nèi)的衣服產(chǎn)成品、辦公用品等。
（三）庫存物資內(nèi)部控制中的不相容職務(wù)應(yīng)當(dāng)分離，其中包括：
�。�1）實(shí)物的驗(yàn)收保管與采購應(yīng)分離；
�。�2）審批發(fā)料的計(jì)劃員與存貨保管員相分離；
�。�3）存貨盤點(diǎn)應(yīng)由會計(jì)、出納及倉管等人員共同進(jìn)行；
�。�4）若某職位空缺或相關(guān)人員臨時(shí)外出，應(yīng)指定替代人員或臨時(shí)人員負(fù)責(zé)，避免暫時(shí)的職務(wù)重疊。
二、崗位分工與授權(quán)
�。ㄒ唬┞氊�(zé)分工。
（1）倉庫管理員負(fù)責(zé)辦理物資的驗(yàn)收入庫、存儲保管和物資出庫業(yè)務(wù)，審核相關(guān)表單并及時(shí)于次日的上午10點(diǎn)前遞交到財(cái)務(wù)部，倉庫管理員必須妥善保管所有存貨收發(fā)憑證并裝訂成冊，定期盤點(diǎn)庫存物資，保證庫存物資達(dá)到帳證相符、帳實(shí)相符、帳帳相符；
（2）財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)存貨進(jìn)倉與出倉的核算業(yè)務(wù)及對相關(guān)存貨管理的監(jiān)督，及時(shí)把倉庫管理員提交的進(jìn)倉單、出倉單核對并錄入ERP系統(tǒng)；
�。�3）采購部負(fù)責(zé)外購品入庫業(yè)務(wù)指令的下達(dá)、起始表單的填制和報(bào)賬、付款事宜；
�。�4）質(zhì)量控制處（可修改）負(fù)責(zé)相關(guān)物資出入庫的質(zhì)量檢測事宜。
（二）各部門領(lǐng)用與本部門職責(zé)相關(guān)的消耗性庫存物資需由本部門負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)，領(lǐng)用與本部門職責(zé)無關(guān)的庫存物資或達(dá)到固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)備（如風(fēng)扇、座椅、電腦等）需要在人事部進(jìn)行登記，由人事部門負(fù)責(zé)人簽字審核后由分管領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)，才有權(quán)批準(zhǔn)領(lǐng)用該庫存物資。
�。ㄈ⿴齑嫖镔Y的盤盈、盤虧的處理決定權(quán)由公司倉儲部門與財(cái)務(wù)部門行使，并報(bào)公司負(fù)責(zé)物資管理的`分管領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)主管、總經(jīng)理審核批準(zhǔn)。庫存物資的變質(zhì)老化、報(bào)廢毀損的處理決定權(quán)由公司倉管部、財(cái)務(wù)部及采購行使，并報(bào)公司負(fù)責(zé)物資管理的領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)主管、總經(jīng)理審核批準(zhǔn)，根據(jù)相關(guān)法規(guī)制度的規(guī)定作出處理決定并進(jìn)行會計(jì)核算。
三、請購、采購、驗(yàn)收與保管
（一）公司的原材料請購采購業(yè)務(wù)的執(zhí)行，由采購部根據(jù)銷售部下達(dá)的原料需求計(jì)劃進(jìn)行采購。對于原材料的采購需申請人填寫《采購申請表》經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)、銷售主管及總經(jīng)理的批準(zhǔn)。倉儲處、采購部分別對入庫原材及產(chǎn)品的數(shù)量、質(zhì)量、技術(shù)規(guī)格等方面進(jìn)行檢查與驗(yàn)收，保證存貨符合采購要求。
�。ǘ┩赓徳牧向�(yàn)收后，由倉庫管理員填寫“收貨單”，經(jīng)檢驗(yàn)合格的原料，倉管員方可辦理入庫手續(xù)。對供應(yīng)商錯(cuò)發(fā)、少發(fā)或不合格原材料，倉管部應(yīng)及時(shí)通知采購部予以退貨或補(bǔ)貨。
（三）對于入庫展廳的成衣產(chǎn)成品，由銷售部生產(chǎn)跟單對其進(jìn)行檢驗(yàn)并予以標(biāo)識，只有檢驗(yàn)合格的產(chǎn)成品，倉管部才可以作為存貨辦理入庫相關(guān)手續(xù)。
�。ㄋ模﹤}管部必須定期對毛料倉庫的存貨進(jìn)行檢查，加強(qiáng)存貨的日常保管工作。
�。�1）倉庫應(yīng)按材料名稱及規(guī)格型號一物一卡準(zhǔn)確標(biāo)識，存卡應(yīng)逐筆登記材料的收、發(fā)、存，各項(xiàng)內(nèi)容應(yīng)填寫齊全、準(zhǔn)確。
（2）上架保管的材料，應(yīng)做到分門別類按行次－層次－位置排序擺放，標(biāo)志明顯，易于存取和保管。
�。�3）同種牌號的庫位應(yīng)集中設(shè)置，每一個(gè)貨架托盤物料只能堆放一個(gè)品種，不得混堆；
（4）每一貨架中的每種物料必須在貨架標(biāo)識牌上注明牌號、批號及數(shù)量；
（5）當(dāng)不同批號的物料在同一墊倉板上存放且每個(gè)品種批量1kg以下的物料，可集中放置，但要正立放置，并標(biāo)識清楚、不得混雜；
（6）物資存放，進(jìn)出環(huán)節(jié)注意防止?jié)B、漏、變質(zhì)等浪費(fèi)行為，并保持材料倉庫現(xiàn)場整潔整齊；
（7）物料如有破損、殘缺、變形或物品分解變質(zhì)等情況，應(yīng)立即進(jìn)行安全處理消除事故隱患，材料倉庫不能自行處理的應(yīng)立即報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)；
�。�8）經(jīng)常巡視材料倉庫物資，注意防潮、防變質(zhì)等防護(hù)措施，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)向有關(guān)部門報(bào)告；
（9）為保證材料物資的安全，材料倉庫人員應(yīng)注意防火、防盜，并掌握基本消防知識，嚴(yán)禁有火險(xiǎn)隱患存在，如明火、吸煙、非法用電，燒焊維修火花等，由本倉儲處經(jīng)理定時(shí)安排檢查消防器材設(shè)施；
（10）倉管員每日下班前應(yīng)認(rèn)真檢查，確認(rèn)無人滯留材料倉庫后，關(guān)好水源、電源、門窗，方可離開，以確保材料倉庫材料物資安全；
�。�11）發(fā)料時(shí)，根據(jù)先進(jìn)先出的原則發(fā)料，先到先發(fā)，應(yīng)先集中發(fā)同一批次的物料，發(fā)完后再發(fā)另一批次的物料；發(fā)貨時(shí)，同一生產(chǎn)批號所需原材料集中發(fā)出，集中放置。
�。ㄎ澹┤耸虏俊N售部、設(shè)計(jì)部對展廳的產(chǎn)生品成衣的共同進(jìn)行管理。
�。�1）展廳內(nèi)所有成衣的數(shù)量由人事部負(fù)責(zé)登記進(jìn)倉及出倉，定期每月進(jìn)行盤點(diǎn)登記并錄入電腦系統(tǒng)。
�。�2）保持展廳的整潔，展廳會議桌上的衣服及其他物品要及時(shí)清走，紙箱或其他不允許放進(jìn)展廳的物品放在展廳不能超過兩個(gè)工作日；
�。�3）展廳擺設(shè)由銷售部、設(shè)計(jì)部同事一起整理，清潔由阿姨打掃；
�。�4）只有設(shè)計(jì)部及銷售部人員可以使用展廳內(nèi)的衣服，在使用衣服時(shí)應(yīng)及時(shí)放回相應(yīng)的位置，如需拿出展廳的，必須到人事部前臺處登記，遇周六日或晚上前臺沒人的情況，使用人應(yīng)先做好登記，上班的時(shí)間再到前臺補(bǔ)錄登記。人事部前臺負(fù)責(zé)登記，并核對架子上的衣服數(shù)量是否一致，如有外拿不登記與數(shù)量不一致的，由銷售部和人事部負(fù)責(zé)人共同協(xié)商處理；
�。�5）成衣產(chǎn)成品有新款放進(jìn)展廳的，需統(tǒng)一到人事部前臺出處登記，如未登記，造成衣服雜亂或不見的，由銷售部或設(shè)計(jì)部負(fù)責(zé)人自行處理。
�。�6）展廳開放時(shí)間為正常上班時(shí)間，由人事部前臺打開，如晚上需使用展廳必須提前跟人事部前臺溝通，前臺可安排倉庫管理員關(guān)門，如周六日要使用的，可告知倉庫管理員。
（六）倉管部及人事部必須對入庫的存貨（毛料及產(chǎn)成品衣服）建立存貨明細(xì)賬，詳細(xì)登記存貨類別、編號、名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、計(jì)量單位等內(nèi)容，并定期與財(cái)務(wù)管理部就存貨品種、數(shù)量、金額等進(jìn)行核對。
�。ㄆ撸┤霂煊涗洸坏秒S意修改。如確需修改入庫記錄，必須經(jīng)部門經(jīng)理及相關(guān)部門的批準(zhǔn)。
�。ò耍⿲τ谝咽凵唐吠素浀娜霂欤瑐}管處應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)部填寫的“退料單”辦理入庫手續(xù)，視乎退的毛料的數(shù)量來決定是否進(jìn)行廢毛處理。
（九）入倉庫人員均須經(jīng)過倉管員的同意，并經(jīng)過登記之后，方可在倉管員的陪同下進(jìn)入倉庫，進(jìn)入倉庫的人員一律不得攜帶易燃、易爆物品，不得在倉庫內(nèi)吸煙。
四、領(lǐng)用與發(fā)出
（一）生產(chǎn)部領(lǐng)用材料，應(yīng)當(dāng)持有生產(chǎn)部門及其他相關(guān)部門核準(zhǔn)的領(lǐng)料單。
倉管員需憑經(jīng)批準(zhǔn)的領(lǐng)料單，核對物資數(shù)量、品名、規(guī)格后發(fā)料。如實(shí)行限額領(lǐng)料，對超出領(lǐng)料限額的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過相關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)的特別授權(quán)。生產(chǎn)部需確認(rèn)倉管人員填制的“發(fā)料單”無誤后，才能把毛料領(lǐng)出倉庫。
�。ǘ┰履�，生產(chǎn)部已領(lǐng)用但尚未耗用完的物資（包括殘余料），應(yīng)及時(shí)退回倉庫，如果是下批生產(chǎn)仍要用的物資，其物資實(shí)體可不退回倉庫。
五、存貨的核算
�。ㄒ唬┴�(cái)務(wù)管理部設(shè)置ERP系統(tǒng)和Excel表格對物資進(jìn)行登記，各存貨倉庫設(shè)置數(shù)量、金額的存貨明細(xì)賬，并按照存貨的品名、規(guī)格反映入庫、發(fā)出和結(jié)存情況。
�。ǘ┴�(cái)務(wù)管理部的存貨核算人員每月對倉庫存貨收、發(fā)、存進(jìn)行稽核，并與總賬核對，對存貨系統(tǒng)和總賬系統(tǒng)差異要查明原因，及時(shí)調(diào)整。
六、盤點(diǎn)與處置
（一）倉管部、財(cái)務(wù)部、采購部、銷售部、人事部組成盤存小組，定期和不定期對存貨的毛料倉庫和展廳進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)方式為抽盤和全盤。定期盤點(diǎn)分為月度盤點(diǎn)、半年度盤點(diǎn)和年度盤點(diǎn)。月度盤點(diǎn)采用抽盤方式，半年度和年度盤點(diǎn)采用全盤方式。月度抽盤的存貨數(shù)量不低于總量的60%。
對用量或金額較大、領(lǐng)用次數(shù)頻繁的存貨應(yīng)每月盤點(diǎn)一次。
�。ǘ┰露缺P點(diǎn)時(shí)間為每月1日上午9：00，半年盤點(diǎn)時(shí)間為7月1日上午9：00，年度盤點(diǎn)時(shí)間為元月1日上午9：00。
�。ㄈ﹤}管部必須制定詳細(xì)的盤點(diǎn)計(jì)劃，合理安排人員，對月度盤點(diǎn)可分原料和成品二組進(jìn)行抽盤并固定小組成員，半年度和年度盤點(diǎn)可由相關(guān)參與盤存部門抽調(diào)人員分多組進(jìn)行，每一盤存小組每個(gè)部門必須保證有一人參與，對月度、半年度及年度盤點(diǎn)須確定盤存小組組長負(fù)責(zé)本組的盤存工作。
（四）倉儲處應(yīng)充分做好盤存前準(zhǔn)備工作，具體盤存要求如下：
�。�1）將盤存工作所需用具和“庫存盤點(diǎn)表”預(yù)先準(zhǔn)備妥當(dāng)。
�。�2）倉庫內(nèi)物料應(yīng)分別擺放，實(shí)施區(qū)分并標(biāo)識。
（3）存貨應(yīng)有序擺放，應(yīng)力求整齊、集中、分類，并置標(biāo)識牌。
�。�4）盤存期間已收到料而未辦妥入帳手續(xù)的存貨，應(yīng)另行分別存放，并予以標(biāo)示。
�。�5）盤存期間除緊急用料外，暫停收發(fā)料。生產(chǎn)部盤存期間所需用料的領(lǐng)料應(yīng)提前進(jìn)行，材料可不移動，但必須標(biāo)示出。
�。ㄎ澹┧斜P存數(shù)據(jù)必須進(jìn)行現(xiàn)場盤點(diǎn)，不得以猜想數(shù)據(jù)、偽造數(shù)據(jù)記錄于盤存表中。盤存數(shù)據(jù)若需修改，均須經(jīng)盤存人員簽字方能生效。
所有參加盤存工作的人員，盤存當(dāng)日一律禁止休假，并須依時(shí)間提早到達(dá)指定的工作地點(diǎn)向盤存小組組長報(bào)到，接受工作安排。如有特殊情況，須由部門負(fù)責(zé)人請示盤存小組組長，并指定代理人，否則以曠工論處。若有事確需離開，應(yīng)經(jīng)盤存小組組長的同意后方可離開，各有關(guān)人員不得擅自離開。
七、檢查與監(jiān)督
（一）公司管理層不定期對存貨管理情況進(jìn)行專項(xiàng)檢查，也可結(jié)合財(cái)務(wù)檢查、審計(jì)等工作進(jìn)行。
（二）存貨內(nèi)部控制監(jiān)督檢查的內(nèi)容主要包括：
�。�1）存貨業(yè)務(wù)相關(guān)崗位及人員的設(shè)置情況。重點(diǎn)檢查是否存在不相容職務(wù)混崗的現(xiàn)象。
�。�2）存貨業(yè)務(wù)授權(quán)批準(zhǔn)的執(zhí)行情況。重點(diǎn)檢查授權(quán)批準(zhǔn)手續(xù)是否健全，是否存在越權(quán)審批行為。
�。�3）存貨收發(fā)、保管的執(zhí)行情況。重點(diǎn)檢查存貨取得是否真實(shí)、合理，存貨驗(yàn)收手續(xù)是否健全，存貨保管的崗位責(zé)任制是否落實(shí)，存貨清查、盤點(diǎn)是否及時(shí)、正確。
（4）存貨處置的執(zhí)行情況。重點(diǎn)檢查存貨處置是否經(jīng)過授權(quán)批準(zhǔn)，處置方式是否合理。
（5）存貨會計(jì)核算的執(zhí)行情況。重點(diǎn)檢查存貨記錄是否真實(shí)、完整、及時(shí)。對監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)的存貨內(nèi)部控制中的薄弱環(huán)節(jié)，負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查的部門應(yīng)當(dāng)告知倉管部，倉管部應(yīng)當(dāng)及時(shí)查明原因，采取措施加以糾正和完善。
�。ㄈ┍O(jiān)督檢查部門應(yīng)當(dāng)按照內(nèi)部管理權(quán)限向上級有關(guān)部門報(bào)告存貨內(nèi)部控制監(jiān)督檢查情況和有關(guān)部門的整改情況。
八、附則。
本制度經(jīng)審議批準(zhǔn)，并發(fā)布后生效，修改時(shí)亦同，本制度解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部和總經(jīng)理辦。
盤點(diǎn)管理制度15
1、由辦公室負(fù)責(zé)管理性文件的收發(fā)、傳閱、編制清單歸類保管。
2、各種檔案的文字書寫，必需用藍(lán)黑或黑墨水書寫，禁用其它筆書寫。
3、檔案一般不外借，確因工作需要借閱檔案時(shí)，均應(yīng)在檔案室按有關(guān)要求借閱。
4、檔案要做到安全保管，定期檢查，積極制造檔案保管條件，做到防盜、防火、防潮、防塵、防失密，保持常常通風(fēng)。
5、檔案室內(nèi)嚴(yán)禁吸煙，嚴(yán)禁存放易燃、易爆物品，嚴(yán)禁使用電器。
6、外單位查閱檔案時(shí)，必需持有介紹信，注明查閱人的姓名、政治面貌及查閱內(nèi)容或范圍。
7、查閱黨組、局長辦公會議記錄、紀(jì)檢工作等有關(guān)檀卷和絕密數(shù)字時(shí)，需經(jīng)辦公室主任批準(zhǔn)；查閱一般檔案資料時(shí)，檔案員需進(jìn)行登記，經(jīng)辦公室主任批準(zhǔn)，方可查閱。
8、凡查閱檔案者，一般不準(zhǔn)將檔案帶出檔案室，如需要借出時(shí)，必需經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)；查閱者必需按規(guī)定查閱，與查閱內(nèi)容無關(guān)的文字材料不準(zhǔn)任意翻閱、摘抄。
9、查閱檔案者要珍惜檀卷，不得將檀卷拆毀、拆頁、勾抹、圈點(diǎn)，嚴(yán)防污染檔案；查閱時(shí)不得吸煙；也不得將檀卷轉(zhuǎn)借他人或帶回家中。
10、查檔抄錄的.材料經(jīng)檔案工作人員審核無誤后，簽字蓋章，否則無效。
11、借出的檀卷一般不能超過七天，如延期使用，需補(bǔ)辦延期手續(xù)。借出或還回的檀卷，必需嚴(yán)格履行登記、注銷和檢查手續(xù)，當(dāng)面點(diǎn)清，如發(fā)覺差錯(cuò)，適時(shí)追究責(zé)任，并實(shí)行挽救措施。
12、資料管理工作作為考核依據(jù)之一。
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